该业务应如何确认许可与准备要求？
Table2 Item2覆盖商业买卖贵金属、宝石、含有／镶嵌贵金属宝石的首饰、手表、个人装饰及金银器。第5A条贵金属包括黄金、白银、铂及列明铂族金属，含有关金属重量至少2%的合金亦可涵盖；宝石可为天然、合成或重造，但须符合宝石品质和市场认可的美观、稀有及价值定义。手表不因昂贵自动纳管，也不只按是否“纯金”判断。产品定义及Item2
仁港永胜提供资料整理、路径评估与专业协作支持，并非发牌或审批机构。批准、登记状态与经营限制，以官方决定及实际许可证为准。
业务范围与适用边界
Table2 Item2覆盖商业买卖贵金属、宝石、含有／镶嵌贵金属宝石的首饰、手表、个人装饰及金银器。第5A条贵金属包括黄金、白银、铂及列明铂族金属，含有关金属重量至少2%的合金亦可涵盖；宝石可为天然、合成或重造，但须符合宝石品质和市场认可的美观、稀有及价值定义。手表不因昂贵自动纳管，也不只按是否“纯金”判断。产品定义及Item2
申请条件与所需资料
触发购买须实物现金和／或虚拟资产合计不少于1万澳元，包括单次或关联／表面关联多次购买；全部普通刷卡、支票或银行转账购买不单因货值达1万触发Item2。文件应有商品材质、发票、关联订单、分期、付款方式、客户及UBO、来源、回购、代理及风险评估。零售店若另经营bullion，不可把条块业务塞入此门槛；虚拟资产收款本身也不自动变成经营VASP。
股东、董事及合规人员要求
董事和股东按主体规则，管理层合规官须能覆盖店面、拍卖、批发、典当和线上渠道的关联交易。销售和收银需识别混合付款、第三方购买和拆分，采购与估值人员需能说明产品范围。典当或二手交易另核州级牌照人员，不以AUSTRAC替代。
资本与财务资源要求
无AUSTRAC固定最低股本／NTA；1万澳元是购买中的现金加虚拟资产门槛，不是资本。库存融资、供应商款、客户订金、虚拟资产币价波动和合规预算须单列；若同时提供贷款、金融产品或托管，另算适用资源要求。
注册地址与实际经营安排
披露店面、批发、拍卖和线上实际经营地点及收货／储存安排。通过不同门店关联购买应能在同一实体汇总识别，不能以多个柜台或营业名称分割避免触发。
申请与业务准备流程
- 分类贵金属、宝石、制品与bullion，并记录材料依据。
- 设计现金／虚拟资产及关联购买1万门槛判断。
- 准备门店与线上CDD、退货回购、库存和SMR／TTR。
- 对纳管服务办理Enrolment；2026已有业务逾期应评估补救。
- 培训收银和销售，测试关联订单识别后运营。
所需时间及评审不确定性
2026年7月1日已有纳管业务的过渡登记应在7月29日前完成，现已过期；之后首次开展服务适用28日申请规则。商业准备按门店及系统联通以数周规划，跨国供应链／复杂回购需更久，没有普通珠宝登记固定批准目标。
股东董事变更、收购与转让
收购盘点材质库存、来源、现金及虚拟资产收款钱包、历史关联购买和未履行CDD。变更商号、门店、控制人、重要人员、收款方式或引入bullion／贷款服务，应更新AUSTRAC及州级许可，不沿用卖方独立号码。
持续合规、续期与维护
维护关联购买、退货和回购监控，注意多次付款合计服务门槛不等于每笔均要TTR。仅当实物现金单次达1万才通常TTR；合理怀疑始终考虑SMR。保留财年报告、三年及重大变化复核、首次独立评估分批期限。
常见问题
十八类行业是否就是十八张AUSTRAC牌照？
不是。18组是本网站商业导航；必须按第6条具体指定服务和地域联系判断。一般行业加入Reporting Entities Roll；RSP／可注册VASP服务另经Registration。地产、法律、会计等职业经营资格不能由AUSTRAC登记替代。第6条
取得AAN是否可以马上经营汇款或VASP？
不能仅凭AAN或提交回执经营。AAN是账户号码；RSP／可注册VASP一般须获注册批准。2026年新增虚拟资产服务及时申请等待决定的特定过渡不适用于现在无条件开业的新申请人。注册前限制
我只有澳大利亚客户，必须登记吗？
不是仅凭客户地址判断。核对澳洲常设机构、澳洲居民的境外常设机构、澳洲居民公司境外子公司及RNP特定规则。澳洲地址、网站或账户也需看实际服务活动。地域联系
普通珠宝交易和金条交易都以1万澳元才登记吗？
不一样。商业bullion买卖Item1本身没有统一1万纳管门槛；低于5000且无增强CDD时可免初始CDD。贵重物品Item2则以关联购买现金加虚拟资产不少于1万触发。TTR只看实物现金单笔至少1万，是第三个判断。条块规则 法定服务
用虚拟资产支付1万澳元的珠宝，是否须TTR？
可能触发贵重物品指定服务和CDD，但虚拟资产不是纸币硬币，单凭该笔不触发TTR。有合理怀疑仍应SMR。关联付款是否纳管与TTR各笔付款是否达到1万，必须分别判断。TTR物理现金范围
SMR的24小时和三个工作日如何分配？
恐怖融资怀疑为形成怀疑后24小时；其他怀疑为形成怀疑当日之后三个工作日。符合条件的非恐怖融资LPP事项可有五工作日安排。不能等调查完或董事签字才开始算。SMR法定期限
今年年度AUSTRAC报告什么时候交？
现行下一财年报告期为2026年7月1日至2027年6月30日，应在2027年7月1日至9月30日提交。不要沿用旧每年3月截止。小型EGM、仅RNP代理、仅Item54等特定情形有豁免。年度报告
每家登记实体都要缴数千澳元年度监管费吗？
不是。行业征费通常针对收入达到1亿澳元或以上，或报告数量／总值较高的中大型机构。实际以适用规则及发票为准；顾问费、系统费、职业许可、公司年审及独立评估另计。征费说明
AUSTRAC最低股本和NTA是多少？
没有全部行业通用的固定最低实缴股本或NTA数字。按业务另核ASIC、APRA和职业规则；股本、NTA、客户资金及经营预算不能互换。无统一AUSTRAC门槛不代表零资金即可合规经营。AFSL差异化资金标准
必须有澳洲股东、两名董事和CAMS合规官吗？
不是AUSTRAC全行业统一条件。Pty Ltd通常至少一名澳洲常住董事；公众公司通常三名董事、两名澳洲常住，属于公司法规则。国内经营的AML合规官须澳洲居民、管理层权限及适当人选，但无全行业CAMS强制证书标准。ASIC董事配置 AML合规官
低风险客户简化CDD要逐一取得AUSTRAC批准吗？
不需要逐户批准。客户风险低、无增强CDD要求、已有相应政策时可采用；仍须收集适用资料和合理确定身份、风险等，不是完全不做CDD。简化CDD条件
审计一律每两年一次吗？
现行独立评估通常至少三年一次并按风险决定更高频率。首次评估另有2029／2030分批或既有实体过渡，内部复核和独立评估不同；新增国家、服务或不利发现可能必须更早复核。独立评估 首次过渡
小俱乐部不超过15台博彩机就全部豁免吗？
不是，按许可权而非实际开机台数，并须满足没有其他指定服务等条件。合资格小场所仍须登记、更新、保存特定记录及SMR；赌场、其他投注或增加至16个权利者须重新核查。EGM官方指南
会计事务所仅报税、簿记和电子发工资是否纳管？
不因职业或代发名义自动纳管。核对是否直接推进交易、创建结构、提供代用地址或实质管理客户资金。Item52针对收取实物现金营业编工资；固定指令电子簿记与真正附带服务可能有排除。TPB收费税／BAS登记仍独立。专业服务例子 TPB
律师有客户保密义务就不用SMR吗？
普通保密不等于法律专业特权。受LPP的信息按专门规则处理；部分有特权仍须报告其余信息并提供适用LPP表。纯诉讼、法院命令或solicitor指示barrister服务的排除，要与具体指定服务分开核定。LPP与SMR
海外公司是否必须先注册澳洲子公司？
不是AUSTRAC对所有境外主体的统一要求。应选合适的法律结构，核查地域联系及是否在澳洲开展业务；外国公司分支、澳洲子公司或其他主体各有公司法义务。公司法及董事ID与AML条件分开判断。境外地域联系
收购公司就能把AAN或注册过户给另一个公司吗？
不能把号码当独立牌照搬走。股份交易留原实体，需更新控制人及关键人员；业务资产移至新的ABN实体通常要新登记和适用新注册。客户资产、合同、SMR数据和银行账户不自动可转。新实体与更新 注册变更
停止经营后还需报告或留档吗？
移除名册前可能仍要按年度表格申报停业／出售等情况，应正式申请移除。历史CDD、交易和计划记录保存各有七年起算点，退出不会清零。RSP／VASP不续期失效后不能继续可注册服务。停业报告 留档
2029年IVTS和自托管钱包报告现在就全面实施了吗？
不是。当前按过渡规则维持IFTI；IVTS及未核实自托管钱包专门报告有2029节点和限定替代安排。旅行规则、CDD、SMR等当前义务不可因报告延期而暂停。2026过渡规则
普通租赁物业管理及自售住宅都要地产AUSTRAC登记吗？
Table5主要针对营业地产交易经纪和无独立中介的商业销售。普通租赁物业管理、私人非营业偶发销售并不仅凭这些活动自动触发该表；若另提供客户资金管理或其他专业服务再核对应条目。州级出租／物业管理许可仍可能需要。专业及租金管理例外 州级地产许可
注册获批是否保证开户、收益或监管认可服务品质？
不能。监管决定仅涉及适用资格及义务，银行有自己的风险判断，AFSL和AUSTRAC也不担保产品或收益。仁港永胜作为第三方可协助资料及合规建设，不是审批机关，亦不以未经核实客户案例或获批率作承诺。ASIC不背书声明
官方依据与核实说明
资料核实：2026年11月5日。商业分类不替代法律定义，官方网页及法规如有更新应以最新版本为准。
- AML/CTF Act 2006：2026-10-01有效编纂，第6条及治理、报告、记录规定
- AUSTRAC｜谁及哪些服务受监管
- AUSTRAC｜一般登记及28日申请／14日更新
- AUSTRAC｜汇款及VASP注册、90日评估、三年续期
- AUSTRAC｜专业指定服务九项、触发及例外
- AUSTRAC｜地域联系，包括境外、线上、地址和银行账户
- AUSTRAC｜2026年过渡规则及2029／2030首次评估
- AUSTRAC｜一般豁免及修改安排
- AML/CTF Class Exemptions and Other Matters Rules：2026-03-31编纂
- AUSTRAC｜仅提供Item54服务的特定豁免
- AUSTRAC｜初始及简化CDD、25%或以上受益所有权
- AUSTRAC｜SMR时限、LPP及保密
- AUSTRAC｜TTR实物现金、独立付款及10工作日
- AUSTRAC｜年度合规报告改为财年
- AUSTRAC｜合规官任命、居民、适当人选及治理报告
- AUSTRAC｜风险及政策至少三年复核、14日记录更新
- AUSTRAC｜独立评估至少三年及独立性
- AUSTRAC｜记录保存起算点及隐私
- AUSTRAC｜行业征费
- AUSTRAC｜登记及注册详情变更
- AUSTRAC｜酒吧／俱乐部博彩机指南
- ASIC｜AFSL授权不能由AUSTRAC取代
- ASIC｜AFSL财务要求RG166
- ASIC｜2027-07-01起生效的RE／IDPS／零售CCIV NTA调整
- ASIC｜公司注册
- ASIC｜董事、秘书居民配置与28日变更
- ASIC｜股东及股份资本
- ABRS｜董事ID由本人在任命前申请
- APRA｜现行ADI及购买支付设施机构名册
- TPB｜收费BAS服务职业登记
- NSW｜产权转让许可、人员资格、保险及续期
- 用户自有原始指南：已完整提取，事实以官方来源纠正
- AUSTRAC｜条块定义及低于5000初始CDD例外
- AUSTRAC｜旅行规则、价值转移及技术服务角色
- ASIC｜消费信贷ACL许可及例外
- NSW｜房地产中介职业许可、LIC、地址、CPD及续期
本指南相对历史资料的修正说明
原稿把“54类指定服务”“附表一”当作完整现行清单，改为AML/CTF Act第6条六张表；18类只是商业行业分组。
原稿称仅客户在澳洲或向澳洲居民服务即可纳管，纠正为法定常设机构／澳洲居民境外机构／澳洲居民公司境外子公司联系，并说明RNP例外。
原稿称境外申请人必须先设澳洲公司、取得ABN，改为按法律主体、经营活动和公司法义务判断，不制造普遍强制本地子公司条件。
原稿混用AAN、一般登记与注册完成；AAN及回执不是RSP／VASP注册批准，更不是AFSL经营许可。
原稿仍普遍使用DCE名称及旧PartA／PartB结构，更新为VASP和现行书面风险评估／政策／治理框架，旧ACIP仅特定初始CDD过渡。
原稿将现有实体的“三年过渡期”泛化，纠正为具体客户识别、表格及价值转移报告安排，持续CDD等并未统一推迟三年。
原稿倒置SMR时限：恐怖融资应24小时，其他为形成怀疑当日之后三工作日；另补符合条件的非恐怖融资LPP五工作日安排。
原稿称合理怀疑为主观标准，纠正为以客观事实及合理人判断为依据。
原稿将现金等值虚拟资产普遍纳入TTR，纠正为TTR仅实物纸币硬币；贵重物品指定服务的现金加虚拟资产关联合计是另一门槛。
原稿统一要求两年独立审计，纠正为通常至少三年一次，并列明首次独立评估2029／2030分批及既有实体过渡。
原稿称简化CDD需要AUSTRAC批准，纠正为满足低风险、无增强触发及政策条件即可采用，不是免除尽调。
原稿称股权“超过25%”识别UBO，纠正为最终拥有25%或以上或其他控制方式。
原稿将所有PEP、NPO、非面对面或灰名单国家客户统一视作强制增强CDD，改为按现行类别、风险和法定触发判断。
原稿写AUSTRAC登记详情30天更新，纠正为通常14日；ASIC多数公司变化28日另计，不能互换。
补入2026年后年度报告按财年：2026-07-01至2027-06-30，2027-07-01至09-30提交，不沿用旧每年3月截止。
原稿称小企业均有数百至数千澳元监管年费，纠正为通常只有达到收入／报告数量与价值条件的中大型机构缴行业征费。
原稿把记录统一七年或计划更新后七年，纠正为交易、CDD、客户交付资料及Part1A计划记录各自的法定起算点。
原稿给出相互冲突且过时的固定民刑事罚额，移除统一澳元承诺；未经核实的“SFX娱乐2022年4500万罚款”案例不采用。
原稿把主动披露描述成通常保证减罚或避罚，改为可体现合作但不保证执法结果。
原稿声称全部第三方均绝对不得获知SMR，改为按现行tipping off构成、特许披露及LPP判断；不披露可合理预期妨碍调查的信息。
原稿“10多年／20多年”“数十家／上千家”成功案例与经验宣传未有独立证据，保留用户指定署名和服务范围，不采用认证、成功率或监管背书。
2027年ASIC RE／IDPS／零售CCIV NTA调整已制定但截至2026-11-05未生效，不写为现行要求。
不将所有保险、工资代发、租赁、房地产或会计活动都自动纳管：每个分支列具体指定服务、服务门槛及例外。
原稿300问含大量相同监管检查内容；完整原文已存档，正式指南按有效专题去重整合，不保留重复和错误以凑数量。
本文由仁港永胜（香港）有限公司拟定，唐上永（唐生）业务经理提供业务讲解。属一般资料，不替代澳大利亚律师、税务师或监管机构的个案意见。