AUSTRAC报告实体登记与持续反洗钱合规指南

报告实体身份来自实际提供一项或多项法定指定服务，而不是公司名称中写着金融、支付或顾问，也不是企业主动取得一个号码后才产生义务。指定服务覆盖金融、汇款、外汇、虚拟资产、金条、博彩及2026年新增的部分房地产和专业服务。只提供软件基础设施、一般建议或非指定活动，不应因‘涉及钱’便被一概认定必须登记。AUSTRAC监管范围

制度的实际价值是把企业纳入明确的AML/CTF报告和监管框架，建立可追溯客户资料、资金流及内部责任。RSP／VASP的注册状态可供合作方核查，但登记或注册不是金融产品批准、投资回报保证、客户资金保险或银行开户保证。企业宣传应准确描述其实体名称、注册类别及现行条件，不得声称获AUSTRAC认证、安全评级或全业务牌照。

• 逐项列明服务、客户、资金或资产流、交付渠道及法定条目。
• 分别核对AUSTRAC、ASIC、APRA和相关州／领地许可，不把一个监管号码扩展到未获授权的业务。
• 银行、贷款、投资、支付和寿险等只在满足具体指定服务要件时纳管；不是所有保险、所有咨询或所有技术平台均自动纳管。

既有报告实体的新AML/CTF计划和治理等改革自2026年3月31日开始适用，除正式过渡规则另有延期。房地产、专业服务及贵金属宝石新增行业自2026年7月1日起履行相应义务；登记平台于3月31日开放，并不表示这些行业全部义务于该日已生效。2026年7月1日已开展新增指定服务的企业，其当时登记节点为7月29日；后来开始经营者按开始服务后28天规则计算。改革概述 新行业登记公告

原数字货币兑换商DCE在2026年3月31日自动转为VASP，既有登记／注册不因改革失效，也不要求为更名重复申请。新增可注册虚拟资产服务中，除item 50A外部分实质义务延期至7月1日；特定及时提交注册申请的既有新服务经营者可在决定作出前继续经营。该过渡资格不是2026年11月以后新公司无注册经营的通行证。2026过渡规则

初始CDD过渡只向2026年3月30日已登记且维持符合旧规则ACIP政策的实体开放；须在2026年7月1日前记录适用客户类别和转换日期，过渡期至2029年3月31日。新持续CDD已自2026年3月31日适用，不能因为初始CDD尚在过渡而一并暂停监控。

• 2025-01-07：Financial Transaction Reports Act 1988废止，旧交易的保密和记录义务可能继续。
• 2025-03-31：tipping-off泄密罪改革已实施，核心为披露会或可合理预期会妨碍调查。
• 2026-03-31：既有报告实体主要改革、DCE转VASP及新表格上线。
• 2026-07-01：新增行业及部分新增虚拟资产服务实质义务实施。
• 2029-03-31起：IVTS报告和未核实自托管钱包专门报告按过渡规定实施，不能在2026指南写成已全面取代IFTI。

Enrolment是向AUSTRAC申报报告实体资料并加入Reporting Entities Roll。须提供身份、结构、指定服务、地址、人员及经营信息；系统收据和AAN账户号码不应被写成额外注册获批证明。多数金融、博彩、房地产及专业服务实体只需登记，但仍须在适用的时点落实实质合规。登记概述

Registration是RSP及可注册VASP服务额外接受风险审查的程序。AUSTRAC会考虑合规准备、人员经验、犯罪和监管记录、资源及真实经营可能性，可批准、附条件批准或拒绝。一般须获注册批准后方能开展相应可注册服务；仅有登记、AAN或提交收据不足以开业。注册官方指南

律师、会计师、产权转让师、房地产代理／开发商和贵金属商通常不因主业中的合理附带收付款而另需RSP／VASP注册。例外和实际经营身份仍应逐案分析；赌场、金融机构及特定国际价值转移活动另有专门安排，不能仅凭‘替客户转钱’四字统一归类。

• 登记：提交业务资料、取得AAN并等待登记确认。
• 注册：按适用类别提交额外表格、资料及风险文件，核对批准决定和条件。
• 普通登记没有普遍的3年届满机制；RSP／VASP注册通常每3年续期。
• 既有RSP／VASP按改革补齐新增注册资料，须在下一次计划续期前完成。

指定服务须符合澳大利亚地理联系：在或通过澳洲常设机构提供；澳洲居民在或通过海外常设机构提供；或澳洲居民公司的子公司在或通过海外常设机构提供。常设机构可包括通过代理开展业务的地点，移动或临时业务也可能触发。该AML/CTF判断不应直接套用税务协定中的常设机构结论。地理联系官方指南

仅有澳洲客户、网站可在澳洲访问、一个注册地址或澳洲银行账户，并不单独必然满足地理联系。须分析指定服务在何处实际开展，以及账户、服务器、人员或代理如何参与服务。经营澳洲附属商网络的RNP有专门例外，可不依赖普通地理联系条件成为报告实体。

• 绘制各国家的人员、办公室、代理、服务器所有／运营和银行账户用途图。
• 境外公司以澳洲分支经营可以成为报告实体；AUSTRAC并非只接受澳洲Pty Ltd。
• 记录居民、母子公司及常设机构分析，避免只提交名义地址制造错误合规结论。
• 海外法律阻止履约时按适用条款事先通知AUSTRAC，不能以‘从严原则’忽略法律冲突。

可登记结构包括个人／独资、公司、信托、合伙、协会及其他法定主体。Pty Ltd是常见商业选择，而不是AUSTRAC登记的必备结构。公司提交董事和最终控股公司资料；信托提交信托类型、受托人及公司受托人的董事资料；合伙按负责治理及执行决策的管理合伙人信息申报。登记资料清单

澳洲Pty Ltd至少一名通常居住在澳洲的董事，秘书并非强制；如委任秘书，至少一名通常居住在澳洲。董事须年满18岁并在任命前申请Director ID，公司保存书面任职同意。股东可以为境外人士，但须符合公司类型、融资及成员人数限制，不应写成股东人数完全不受限制。AUSTRAC合规官的澳洲居住要求来自另一套规则，不能用本地董事名义自动替代。ASIC董事秘书 公司类型

受益所有人通常是直接或间接最终拥有25%或以上权益，或以其他方式控制的自然人。登记披露本企业受益所有人与CDD识别客户受益所有人是两项不同工作，都不能只停在中间控股公司。复杂境外架构应提供股东名册、控制说明及可核对的结构图。

• 公司：法定名称、ACN／ARBN／ABN等适用号码、董事、控股层级、股权及表决权。
• 信托：契约、信托类型、受托人、公司受托人的股东董事及控制安排。
• 合伙：合伙协议、管理合伙人、权益及决策机制。
• 关键人员：身份证明、履历、职责、培训、监管／犯罪／破产及利益冲突资料，按表格和风险需要准备。

本专题没有可向所有报告实体统一套用的AUSTRAC最低股本或NTA数额。现行官方表格重在业务结构、风险政策、人员、银行及交易预测，而不是统一资本验资门槛。不能把这一点写成企业不需要运营资金，也不能把其他AFSL类别的NTA要求搬作AUSTRAC登记资本。涉及金融产品托管、客户资金或银行业务时应单独核对应有许可及其财务规则。AUSTRAC注册资料 ASIC数字资产与金融产品

澳洲公司注册地址必须是澳洲实体街道地址，不能是邮政信箱，可以使用已获书面同意的会计师地址而不必在该处经营；主要营业地址则应反映真实经营地点。AUSTRAC须申报适用的营业、注册地址及网站。地址服务不能替代实际常设机构分析，虚拟地址也不意味着所有申请必然合格或必然不合格。ASIC公司地址

费用预算应分开公司设立／年审、顾问服务、翻译和背景核查、人员、CDD系统、监控、资料存储、独立评估及适用行业征费。原来源列出的AUSTRAC申请费5,000至15,000澳元及统一年费3,000至10,000澳元未获本次官方证据支持，不予沿用。行业征费不是所有实体固定年费；现行模型考虑年收益达到1亿澳元，以及相对较大的报告数量或金额。收到征费账单须按账单处理；模型审查或咨询不等于新费率已实施。行业征费

• 分别列示股本、合资格NTA、流动现金、客户资产、预计合规支出；客户资金不可当作自有资本。
• 按员工、渠道、服务和客户风险估算12个月合规资源，而不以一个资本数字代替运营准备。
• 核对注册地址使用同意、真实营业地点、通信收件及资料检索能力。
• 报价注明费用收取方、服务范围和是否包括独立评估，不能把顾问费标成政府审批费。

登记通过AUSTRAC Online办理。先准备指定服务、开始日期、法律结构、身份号码、董事、受益所有人、地址、域名、合规官、员工及上财年经营和征费相关信息。ABN、ACN、ARBN、ARSN及LEI均按适用情况申报，不应声称每个主体必须同时拥有所有号码。准备登记表格

登记不是对所有申请一律预先审核并认证完整AML手册的牌照程序。企业仍须在提供服务前满足风险评估、政策及客户尽调等要求，并保存证明执行的文件；AUSTRAC可要求更多信息。应将‘须具备并执行的合规文件’与‘表格当次要求上传的文件’分开列示。

• 身份结构包：公司／信托／合伙证据，股权控制图，适用登记号码和每位相关董事资料。
• 业务包：指定服务映射、客户类型、交付渠道、经营国家、开始或预计开始日期。
• 联系经营包：营业与注册地址、网站、员工、营业额、税务居民及收益利润信息。
• 治理包：合规官姓名、职务、出生日期、电话、电邮和邮寄地址；任命与适格判断留档。
• 集团包：Lead Entity及成员的名称、AAN；初次未取得AAN时后续按官方时限补录。

注册须证明有效识别、管理和降低洗钱、恐怖融资及扩散融资风险。准备风险评估、高管批准、政策、客户尽调、人员尽调、培训、供应商、银行账户、经营国家及未来12个月交易预测。关键人员须披露职责、相关经营经历、境内外金融许可／注册申请及违法或监管事项。注册材料清单

境外结构可能须公司查册、注册证书、章程、股东和董事名册、信托契约及经授权人员认可的控制图。澳洲Pty Ltd及独资并非在所有案件都必须提交同样的存在证明；如所有权在境外，仍可能要求支持资料。警方证明、法定声明及其他背景核查按申请及实际情况准备，不把一律公证、十年地址史或独立网络审计写成全部申请的固定法定清单。

• 独立汇款：收款与兑付方式、抵销或第三方结算、渠道、境外牌照、预计交易笔数和金额。
• RNP：3年拟吸纳附属商数量、启动注册时间、附属商适当性、同意、培训及SMR分工政策。
• 附属商：网络／超级代理资料、网络书面同意和采用网络风险政策的安排。
• VASP：资产类别、控制的钱包、充值提现方式、交易／时间限额、渠道、预计交易规模及境外同类注册。

申请顺序应从服务定性开始，而不是先买公司或买登记号码。完成主体及人员准备后，在AUSTRAC Online创建用户、设置多因素认证、提交登记表格，保存收据、AAN和确认。表格可保存并在14天内继续；不同ABN的新业务须增加新的业务档案。登记操作

需注册的实体在同一账户继续完成注册表格、提交支持资料及回复查询。AUSTRAC说明可能用最长90天评估，补件后重新起算；因此既不能宣传‘90天一定批准’，也不能把登记与注册统一写成固定3至6个月。完成内部系统和CDD演练并核对批准条件后，才能在适用法律允许的范围内上线。

• 步骤一：确认指定服务、客户、地理联系及其他许可。
• 步骤二：确定实体、股东董事、地址、合规官和资源；取得必要证据。
• 步骤三：制定并审批适用风险评估及AML/CTF政策，配置CDD与报告机制。
• 步骤四：提交Enrolment；RSP／VASP追加对应Registration。
• 步骤五：完整回复补件并保存版本；核对批准决定及条件，不以收据替代批准。
• 步骤六：上线前测试客户核实、SMR时钟、TTR／IFTI、旅行规则及备份检索，建立持续日历。

除仅item54等适用减免外，须在开始指定服务后28天内任命AML/CTF合规官，并在任命后14天内通知AUSTRAC；离任或不再合资格时亦须安排合资格继任并按规则通知。2026首次通知有已届满的特殊过渡日，不适宜为新任命继续引用。合规官官方指南

合规官须由企业在管理层级雇用或聘任；在或通过澳洲常设机构提供服务时须为澳洲居民，并为fit and proper适格人士。可外聘，也可由具备权限的企业主或董事兼任，但必须拥有足够权限、独立性、资源及专业支持。并无法定统一AML资格证书或一律专职雇员要求。适格分析应涵盖能力、诚信、严重犯罪、监管不利发现、破产及重大利益冲突。

合规官至少每12个月向治理机构报告政策履行、风险控制及法律合规情况；这不是向AUSTRAC提交的年度合规报告。高级管理层批准风险评估及政策，治理机构保有监督责任。外包不转移实体和治理层责任，短期休假也应有报告和日常监督覆盖。

• 保存任命、适格判断、职位权限、预算和替岗安排。
• 对关键合规岗位开展与风险相称的人员尽调及持续培训。
• 高风险客户审批、重大缺陷、SMR积压及资源不足有明确升级路径。
• 内部报告保留事实内容和管理层整改决定，不能删去不利发现以满足业务目标。

改革后的计划由与业务相称的风险评估及政策、程序、系统和控制组成。官方五步骤是建设指导，不是AUSTRAC颁发的‘五步骤认证’，也不能把旧Part A／Part B字样机械替换后视为符合新法。评估须覆盖客户、产品、渠道和地理风险，并包括扩散融资。业务、法律、AUSTRAC反馈及独立评估不利发现可能触发复核和更新。改革说明 独立评估及更新

政策要落实到准入、交易、调查和报告，而非只保存模板。小型低复杂业务可采用与风险相称的人工控制，大规模高速度业务可需要自动化监控；法律并非对所有企业统一要求实时AI系统、独立内部审计部门或某个品牌软件。新产品或渠道上线前，应评估匿名性、资金来源、资产流转和人员能力。

• 风险登记册：固有风险、控制、剩余风险、责任人及评估依据。
• 政策：人员尽调培训、CDD、SMR／TTR／IFTI、旅行规则、记录、独立评估和变更治理。
• 执行证据：审批记录、抽样检查、警报调查、系统参数、整改验证及版本控制。
• 外包合同：数据访问、服务范围、故障恢复、报告责任、合规核查和终止迁移。

原则上在提供指定服务前完成初始CDD，以合理依据确定客户、代理及权限、代谁接受服务、非自然人客户受益所有人、PEP和定向金融制裁状态，并了解业务关系或偶发交易的性质目的。收集及核实资料应适合客户风险，采用可靠独立的数据；不能建立所需事项时原则上不得提供服务。法律有延迟CDD、替代身份及特定服务豁免，必须满足相应条件而非任意豁免。初始CDD

简化CDD不是免尽调：须客户低风险、不触发增强CDD且政策有规定。公司客户并不一律高风险，所有PEP也不一律按同一规则处理；外国PEP，以及高风险国内／国际组织PEP须考虑相应资金和财富来源要求。需要增强CDD时，应按风险采取额外识别、核实、资料及审批措施。

可用政府证件、公司资料、信托契约及可靠电子身份数据，必要时解释姓名、地址或权属差异。没有标准证件的客户应按正式替代程序分析，不应一律拒绝弱势或偏远客户。身份证明不必一律扫描存档，但须记录核实信息、过程及结论。

• 个人：适用最低身份信息、独立核实证据、代理权限和客户风险。
• 公司／信托：法律存在、控制链、25%或以上最终权益及其他控制人、受托和代理关系。
• 资金来源与财富来源：在法定要求或风险相关时收集核实，而非对所有客户套同一文件数量。
• 远程开户：识别盗用、伪造和重复身份风险，评估数据来源可靠性和审计轨迹。
• 客户分类过渡：仅符合条件既有实体可用ACIP；新实体不得自动援引三年初始CDD宽限。

持续CDD要监测不寻常交易及行为，并在持续业务关系中复核客户风险、更新和必要时重新核实KYC。偶发交易客户也应接受适用的行为和交易监测。复核强度由风险决定，不能把高风险每年、中风险每两三年、低风险每三五年写成AUSTRAC统一法定年限。持续CDD

可建立异常金额、拆分、第三方收付、快速进出、客户画像不符、复杂结构和高风险目的地规则。每个预警应有分级、及时评估、证据、合理怀疑形成时间及报告或关闭依据。提交SMR后仍提供服务，须适用增强CDD；如果部分尽调可能暴露怀疑，应在法律条件下避免泄密，但尽量完成不导致泄密的监测。

• 监控客户行为和交易，不只监测达到某金额的付款。
• 新股东／控制人、PEP身份、制裁、资金流或服务变化触发重新评级。
• 抽样检查预警完整性、误报和漏报、处理积压及SMR及时性。
• 客户投诉及诈骗线索进入合规调查，不因属于客服部门便隔离信息。

对犯罪相关资料、虚假身份或拟利用指定服务洗钱／恐怖融资形成合理怀疑时须提交SMR，不限金额，也不要求证明客户犯罪。客户请求、拟提供或未最终完成服务仍可能触发。恐怖融资怀疑须在形成后24小时内报告；其他怀疑须在形成怀疑当日后的3个工作日内提交，不能把所有SMR统一写成‘立即’或从自动预警首次出现时机械起算。SMR官方指南

主张部分资料属法律专业保密特权时，一般可有5个工作日提交SMR及LPP表格的安排，恐怖融资时限不适用该延长；全部怀疑资料均受LPP保护的情况按正式规则判断。不得把保密特权视为律师全业务免报告。发现新合理怀疑应另报并引用此前编号，不应等待增强CDD完成而延迟已到时限的SMR。

2025年3月31日起的tipping-off框架以披露会或可合理预期会妨碍调查为核心，敏感报告须严格限权。不是所有合规范围内的信息交流均被绝对禁止，但不能向客户透露已报或须报SMR而妨碍调查。向AUSTRAC提交内容不要加入税号TFN，也不能虚构未知事实。

• 记录异常发现、材料评估和合理怀疑形成的日期时间及判断人。
• 报告说明谁、何事、何时、何地、为什么怀疑及如何发生；关联交易和以前报告编号须准确。
• 2026-03-30后登记的新实体自2026-07-01使用新SMR表格；符合条件旧实体可在2029-03-30前按规则转换。
• 提交SMR不是定罪，也不自动要求终止客户关系；是否继续须能管理风险及适用增强CDD。

提供指定服务时实际接收或支付单笔10,000澳元或以上纸币硬币，或等值外币，通常触发TTR。须在现金交易当日后的10个工作日内提交。电子转账、银行卡和支票不因金额达到10,000澳元而触发TTR；客户把现金存入商户银行账户，通常由实际收取现金的金融机构报告，而非没有接触现金的商户。TTR官方指南

TTR一般按每笔现金交易判断，不存在原指南所称普遍‘同一客户24小时累计10,000即TTR’规则。分拆规避报告可触发SMR。贵金属宝石的新指定服务却另有现金／虚拟资产单笔或关联交易合计门槛：不能把该纳管门槛与TTR单笔现金门槛混同。

RNP为附属商的达到阈值交易提交TTR；其他减免按具体条件判断。新登记实体使用新TTR表格；2026年3月30日已登记实体可按过渡规则在2026年7月1日至2029年3月30日转换。

• 识别实际现金收／付日期，不等待合同签署或物业交割日期。
• 现金与非现金混合交易只核对应报告现金部分。
• 同一单笔付款用于多个服务时不能人为拆成多笔规避TTR。
• 怀疑拆分即评估SMR；金额低于TTR也不是无需CDD或风险调查。

IFTI涉及在澳洲接受指令使资金或财产在境外可用，或境外接受指令使其在澳洲可用。适用的发送／接收实体通常在指令发送或接收当日后的10个工作日内报告，不是交易实际到账后起算，也不是所有普通客户支付海外账单都亲自报IFTI。IFTI-E及IFTI-DRA责任按金融机构或指定汇款链分析；网络附属商使用RNP网络时由RNP承担相应报告责任。IFTI官方指南

现行过渡保留旧IFTI直到IVTS转换日，通常2029年3月31日；具备条件者可另选不早于该日、不迟于2029年9月30日的替代日，涉及虚拟资产国际转移有额外限制。只提供items29／30虚拟资产转移而不转资金或财产的实体目前不因此报告IFTI；用虚拟资产作为资金汇款的结算手段则不能自动豁免。未执行指令的特定不报告条件须在10个工作日内合理确定不会转移并采取合理措施阻止。2026过渡规则

旅行规则是价值转移链中收集、核实和传递付款人、收款人及追踪信息的制度，与向AUSTRAC提交IFTI不同。虚拟资产需识别托管／自托管钱包、对手机构适当许可及信息安全；自托管豁免传给另一机构消息不等于不收集身份和追踪信息。未核实自托管钱包专门报告延期至2029年3月31日，不影响现时SMR和其他义务。旅行规则 虚拟资产附加规则

跨境携带、邮寄或收取实物现金及无记名可转让工具，合计10,000澳元或以上另有CBM义务；携带须过海关前报告，邮寄／运输须发送前报告，收到境外货币工具须收件后5个工作日内报告。CBM不是国内电子转账报告，也不是原文混用的ECTR。CBM官方指南

• 区分客户、指令机构、中介及受款机构，明确IFTI及旅行规则责任。
• 设置缺失／不准确转移消息的调查、补充、拒绝或风险缓解程序。
• 不得为本应许可但未许可的非法虚拟资产对手机构接受指令或使资产可用。
• 以2029转换为系统规划节点，不向2026用户宣称所有IFTI已改为IFTR。

七年并非所有文件从最后交易统一起算。CDD记录从偶发交易完成或持续业务关系结束起保存7年；一般交易记录从创建之日起7年；客户提供交易文件从收到之日起7年；AML/CTF计划记录从不再与证明履约相关时起再保存7年。因此仍在使用的政策不能因编写已七年便删除。记录保存官方指南

记录须能证明CDD和计划义务并准确重建交易，包括客户、对手、金额、资产、时间、指令及报告判断。可纸质或电子、现场或异地保存，需安全限权、可检索、可转换英文。法律并不一律要求保存每份护照扫描件，但须有核实过程和资料记录。报告实体即使是小企业也须遵守适用Privacy Act要求。

• 按记录类别设保存和销毁时钟，考虑诉讼／调查保全以及其他法律更长要求。
• 保留政策版本、审批、独立评估、整改、人员尽调培训及报告支持资料。
• 对SMR及身份资料实施最小权限、日志、备份和恢复测试。
• 外包、出售、停业或系统迁移后仍须安排合法访问和足期保存。
• 依赖第三方CDD的评估结果须按官方记录和时限要求留档，不以供应商保证替代证据。

新制Independent Evaluation评估整个AML/CTF计划，包括风险评估、政策设计及实际执行，而不只旧Part A。一般最低每3年一次，频率须适合业务性质、规模和复杂性，并在政策中说明。可由独立内部人员或外部评估者执行，没有统一强制资格证书；不能由负责设计、评估风险或维护该计划的合规官对自己的工作作独立评估。独立评估官方指南

首次过渡安排必须单独计算。新纳管或此前仅item54的实体，按AAN末两位奇偶：两位均奇数为2029年6月30日；倒数第二奇、最后偶为2029年12月31日；两位均偶为2030年6月30日；倒数第二偶、最后奇为2030年12月31日。2026年3月30日已登记且已有旧独立审查的实体，首次评估不迟于最近审查后4年与2027年3月31日两者中的较晚日期；其他情形应按实际政策及规则核对，不能套用未满足资格的延期。首次评估过渡规则

评估者出具书面结果并交治理机构及批准计划的高级管理者。对不利发现须复核，必要时更新风险评估及政策，形成责任人、期限、验证和不采纳理由。政策或风险评估更新后按官方要求在14天内记录更新；取得一份报告不代表监管认定已整改或认证。

• 计算本实体首次评估日并保存依据；更早自愿评估可发现问题，但不作统一法定承诺。
• 核查评估者独立性、行业和AML知识、抽样及报告能力。
• 开放适当客户档案、交易、系统、培训和管理层记录。
• 用整改复测关闭问题，不以‘已经审计’替代控制有效性。

年度合规报告改按财年；下一报告期为2026年7月1日至2027年6月30日，须在期末后3个月内提交，即2027年7月1日至9月30日申报，以后一般每年该窗口。不能继续把所有报告写成自然年度后1月至3月申报。由AUSTRAC Online账户管理员提交，并确保指定服务和联系方式准确。年度报告官方指南

纯RNP附属商且没有其他指定服务、只提供item54的AFSL持有人、仅持不超过15台电子博彩机器许可且无其他指定服务的小型场所，以及明确个别豁免者可能免交。集团通常由一成员代表报告。出售、关闭、合并或全年没有服务仍应按表格说明情况并处理名册移除；无交易不自动等于所有义务消失。

向AUSTRAC年度报告、合规官至少每12个月向治理机构报告、ASIC公司年度复核和财务报告，以及税务申报是不同工作。不能把所有报告实体均须向AUSTRAC交审计财务报表写成统一规则。

• 保存报告答案的证据、提交权限、复核及回执。
• 核对豁免资格是否因新增指定服务失效。
• 记录集团报告的成员范围，向成员通知已提交情况。
• 内部治理日历单列合规官报告、独立评估、公司年审和税务。

登记信息及可能影响RSP／VASP注册的情况通常须变更后14天内更新，包括受益所有人、关键人员、地址、国家、第三方协作、境外牌照及重大执法或诉讼资料；RNP收到附属商相关变更后须在7天内通知AUSTRAC。ASIC多数公司资料变更的28天要求是另一套制度，不能搬作AUSTRAC通知期限。登记更新 注册更新

收购不是购买可自由转让的‘AUSTRAC牌照’。股份交易虽可能保留原法定实体，仍须核对现注册、条件、业务真实性、新受益所有人、管理及风险资源。资产交易、新ABN或改由另一主体提供服务，须由实际新提供者确认登记与必要注册，不假定旧号码可沿用。空壳或久未经营VASP可能已被注销或面临注册行动，商业尽调必须验证而非只看旧证书。官方空壳注册清理说明

RSP／VASP注册有效3年，可在届满前90天提交续期；在该窗口及时提交时注册可持续至AUSTRAC作决定。未续期会届满并不能继续相关服务，后来再申请按新注册处理。纯Enrolment没有相同普遍续期周期，但始终要保持资料、合规和报告准确。

• 收购前：核对法律主体、AAN、注册类别、到期、条件、暂停／取消及公开监管记录。
• 合规尽调：抽样CDD、SMR／TTR／IFTI及时性、独立评估、整改、历史客户资金及记录完整性。
• 人员资金尽调：新控制人、董事、高管、合规官、收购资金来源、银行和供应商合同同意。
• 交割条件：必要许可及注册、新管理审批、数据迁移与历史记录访问、应报变更和报告责任划分。
• 交割后：按新客户／产品／国家风险复核计划，不继续机械使用卖方模板。

AUSTRAC注册材料会询问银行账户，但并不等于所有报告实体登记都必须先获本地银行开户。银行另行评估业务、股权、资金来源、客户和风险，既有登记不能保证开户或不会被关闭。准备实际资金流、结算国家、监控及银行用途资料有助沟通；不得隐瞒汇款或虚拟资产业务，也不得为降低银行注意而鼓励拆分交易。

系统应能支持身份核实、预警、报告、权限与七年检索，按规模风险选择人工或自动化。采用AI、区块链分析或生物识别必须评估数据、误差、隐私、故障及人工复核，不能称为AUSTRAC指定认证技术。外包顾问、CDD供应商及报告处理可协助履约，但实体保持责任和访问证据。初始CDD数据要求 记录保存

客服投诉、诈骗受害线索、未授权转移及安全事件须有合规升级渠道。若另受AFSL客户资金制度规管，应按ASIC要求隔离适用客户资金；不能把该要求称为AUSTRAC对所有外汇、汇款或虚拟资产公司的统一客户资金保障制度。ASIC客户资金与托管说明

• 开户包：真实业务模式、法律结构、资金来源、获批注册及条件、预测和合规治理。
• 供应商包：服务和数据来源尽调、合同、可检索证据、审查及退出安排。
• 连续性：系统备份、报告替岗、银行渠道中断及客户兑付应急。
• 禁止以隐藏业务、借用别家公司账户或拆分付款解决去银行化。

注册风险高、关键资料虚假或遗漏、经营不真实、人员能力不足、违法记录或条件违反，可能导致拒绝、附条件、暂停、取消或续期被拒。法定责任可能包括整改指令、侵权通知、民事及刑事后果；处罚取决于具体条款、罚则单位和案件，原文固定5万至500万澳元区间不宜作通用法定价目表。决定是否可内部／外部复核应以通知及现行程序为准，不照搬已过时机关名称。注册决定和复核

停止指定服务时应在AUSTRAC Online申请从Roll及适用注册移除；仍在名册时可能继续有年度报告等义务。退出前处理未报事项、客户资金及资产、供应商、账户权限、税务及其他许可，并指定记录保管人。停售或注销不会抹去历史违约及足期保存责任。名册移除

• 监管问询：确认范围和期限、保全证据、由责任人员协调准确答复，不删改档案。
• 缺陷处理：识别影响客户／交易、停止不合规步骤、评估补报和法律意见、复测整改。
• 退出：明确实际停止日期和名册移除，按年度表格报告出售、关闭或无服务情况。
• 保留历史记录和主管联系人，注销实体前安排可执行的长期保管。

仁港永胜（香港）有限公司可按约定协助业务范围及地理联系评估、结构资料整理、登记／注册材料准备、风险评估与政策设计、人员培训、系统需求、监管问询、收购合规尽调及后续维护。翻译、公证、澳洲公司设立、地址、开户、会计税务或独立评估等需按实际范围另行约定；法律、税务及执业判断由具相应资格的专业人士处理。服务不包含保证获批、保证开户、监管特殊关系或资金安全认证。

可使用AUSTRAC官方登记、注册、CDD、法定报告和程序建设指导进行岗位学习，再将内容转为本企业的案例及实操。安排独立评估时须核对评估者与计划设计工作的利益冲突，不能由制作同一计划的人自行出具独立认证。本指南根据用户自有原指南去重整合，并以所列官方来源纠正，不沿用未经核实的成功宗数、经验年数、监管关系或资质背书。

署名：唐上永（唐生／Drew），业务经理；仁港永胜（香港）有限公司；Rengangyongsheng (Hong Kong) Limited。网站适用：afsl8.com。内容核验至2026年11月5日，仅为一般业务指南，不构成针对个案的法律、税务或投资意见；实施时应核对指定服务、法定豁免、最新规则、批准条件和专业意见。

• 申请支持：业务访谈、指定服务映射、资料清单、表格及补件协调。
• 运营支持：CDD和报告流程、培训、合规日历、政策变更及整改跟进。
• 交易支持：收购前合规资料核查、交割条件、人员和记录迁移安排。
• 承诺边界：不虚构AUSTRAC认证，不替客户经营，实际法定责任仍在报告实体。

各细分类型完整指南

下列为业务活动、产品或企业结构分支；并非每项都对应一张独立法定牌照。

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