AUSTRAC報告實體登記與持續反洗錢合規指南

報告實體身份來自實際提供一項或多項法定指定服務，而不是公司名稱中寫着金融、支付或顧問，也不是企業主動取得一個號碼後才產生義務。指定服務覆蓋金融、匯款、外匯、虛擬資產、金條、博彩及2026年新增的部分房地產和專業服務。只提供軟件基礎設施、一般建議或非指定活動，不應因‘涉及錢’便被一概認定必須登記。AUSTRAC監管範圍

制度的實際價值是把企業納入明確的AML/CTF報告和監管框架，建立可追溯客户資料、資金流及內部責任。RSP／VASP的註冊狀態可供合作方核查，但登記或註冊不是金融產品批准、投資回報保證、客户資金保險或銀行開户保證。企業宣傳應準確描述其實體名稱、註冊類別及現行條件，不得聲稱獲AUSTRAC認證、安全評級或全業務牌照。

• 逐項列明服務、客户、資金或資產流、交付渠道及法定條目。
• 分別核對AUSTRAC、ASIC、APRA和相關州／領地許可，不把一個監管號碼擴展到未獲授權的業務。
• 銀行、貸款、投資、支付和壽險等只在滿足具體指定服務要件時納管；不是所有保險、所有諮詢或所有技術平台均自動納管。

既有報告實體的新AML/CTF計劃和治理等改革自2026年3月31日開始適用，除正式過渡規則另有延期。房地產、專業服務及貴金屬寶石新增行業自2026年7月1日起履行相應義務；登記平台於3月31日開放，並不表示這些行業全部義務於該日已生效。2026年7月1日已開展新增指定服務的企業，其當時登記節點為7月29日；後來開始經營者按開始服務後28天規則計算。改革概述 新行業登記公告

原數字貨幣兑換商DCE在2026年3月31日自動轉為VASP，既有登記／註冊不因改革失效，也不要求為更名重複申請。新增可註冊虛擬資產服務中，除item 50A外部分實質義務延期至7月1日；特定及時提交註冊申請的既有新服務經營者可在決定作出前繼續經營。該過渡資格不是2026年11月以後新公司無註冊經營的通行證。2026過渡規則

初始CDD過渡只向2026年3月30日已登記且維持符合舊規則ACIP政策的實體開放；須在2026年7月1日前記錄適用客户類別和轉換日期，過渡期至2029年3月31日。新持續CDD已自2026年3月31日適用，不能因為初始CDD尚在過渡而一併暫停監控。

• 2025-01-07：Financial Transaction Reports Act 1988廢止，舊交易的保密和記錄義務可能繼續。
• 2025-03-31：tipping-off泄密罪改革已實施，核心為披露會或可合理預期會妨礙調查。
• 2026-03-31：既有報告實體主要改革、DCE轉VASP及新表格上線。
• 2026-07-01：新增行業及部分新增虛擬資產服務實質義務實施。
• 2029-03-31起：IVTS報告和未核實自託管錢包專門報告按過渡規定實施，不能在2026指南寫成已全面取代IFTI。

Enrolment是向AUSTRAC申報報告實體資料並加入Reporting Entities Roll。須提供身份、結構、指定服務、地址、人員及經營信息；系統收據和AAN賬户號碼不應被寫成額外註冊獲批證明。多數金融、博彩、房地產及專業服務實體只需登記，但仍須在適用的時點落實實質合規。登記概述

Registration是RSP及可註冊VASP服務額外接受風險審查的程序。AUSTRAC會考慮合規準備、人員經驗、犯罪和監管記錄、資源及真實經營可能性，可批准、附條件批准或拒絕。一般須獲註冊批准後方能開展相應可註冊服務；僅有登記、AAN或提交收據不足以開業。註冊官方指南

律師、會計師、產權轉讓師、房地產代理／開發商和貴金屬商通常不因主業中的合理附帶收付款而另需RSP／VASP註冊。例外和實際經營身份仍應逐案分析；賭場、金融機構及特定國際價值轉移活動另有專門安排，不能僅憑‘替客户轉錢’四字統一歸類。

• 登記：提交業務資料、取得AAN並等待登記確認。
• 註冊：按適用類別提交額外表格、資料及風險文件，核對批准決定和條件。
• 普通登記沒有普遍的3年屆滿機制；RSP／VASP註冊通常每3年續期。
• 既有RSP／VASP按改革補齊新增註冊資料，須在下一次計劃續期前完成。

指定服務須符合澳大利亞地理聯繫：在或通過澳洲常設機構提供；澳洲居民在或通過海外常設機構提供；或澳洲居民公司的子公司在或通過海外常設機構提供。常設機構可包括通過代理開展業務的地點，移動或臨時業務也可能觸發。該AML/CTF判斷不應直接套用税務協定中的常設機構結論。地理聯繫官方指南

僅有澳洲客户、網站可在澳洲訪問、一個註冊地址或澳洲銀行賬户，並不單獨必然滿足地理聯繫。須分析指定服務在何處實際開展，以及賬户、服務器、人員或代理如何參與服務。經營澳洲附屬商網絡的RNP有專門例外，可不依賴普通地理聯繫條件成為報告實體。

• 繪製各國家的人員、辦公室、代理、服務器所有／運營和銀行賬户用途圖。
• 境外公司以澳洲分支經營可以成為報告實體；AUSTRAC並非只接受澳洲Pty Ltd。
• 記錄居民、母子公司及常設機構分析，避免只提交名義地址製造錯誤合規結論。
• 海外法律阻止履約時按適用條款事先通知AUSTRAC，不能以‘從嚴原則’忽略法律衝突。

可登記結構包括個人／獨資、公司、信託、合夥、協會及其他法定主體。Pty Ltd是常見商業選擇，而不是AUSTRAC登記的必備結構。公司提交董事和最終控股公司資料；信託提交信託類型、受託人及公司受託人的董事資料；合夥按負責治理及執行決策的管理合夥人信息申報。登記資料清單

澳洲Pty Ltd至少一名通常居住在澳洲的董事，秘書並非強制；如委任秘書，至少一名通常居住在澳洲。董事須年滿18歲並在任命前申請Director ID，公司保存書面任職同意。股東可以為境外人士，但須符合公司類型、融資及成員人數限制，不應寫成股東人數完全不受限制。AUSTRAC合規官的澳洲居住要求來自另一套規則，不能用本地董事名義自動替代。ASIC董事秘書 公司類型

受益所有人通常是直接或間接最終擁有25%或以上權益，或以其他方式控制的自然人。登記披露本企業受益所有人與CDD識別客户受益所有人是兩項不同工作，都不能只停在中間控股公司。複雜境外架構應提供股東名冊、控制説明及可核對的結構圖。

• 公司：法定名稱、ACN／ARBN／ABN等適用號碼、董事、控股層級、股權及表決權。
• 信託：契約、信託類型、受託人、公司受託人的股東董事及控制安排。
• 合夥：合夥協議、管理合夥人、權益及決策機制。
• 關鍵人員：身份證明、履歷、職責、培訓、監管／犯罪／破產及利益衝突資料，按表格和風險需要準備。

本專題沒有可向所有報告實體統一套用的AUSTRAC最低股本或NTA數額。現行官方表格重在業務結構、風險政策、人員、銀行及交易預測，而不是統一資本驗資門檻。不能把這一點寫成企業不需要運營資金，也不能把其他AFSL類別的NTA要求搬作AUSTRAC登記資本。涉及金融產品託管、客户資金或銀行業務時應單獨核對應有許可及其財務規則。AUSTRAC註冊資料 ASIC數字資產與金融產品

澳洲公司註冊地址必須是澳洲實體街道地址，不能是郵政信箱，可以使用已獲書面同意的會計師地址而不必在該處經營；主要營業地址則應反映真實經營地點。AUSTRAC須申報適用的營業、註冊地址及網站。地址服務不能替代實際常設機構分析，虛擬地址也不意味着所有申請必然合格或必然不合格。ASIC公司地址

費用預算應分開公司設立／年審、顧問服務、翻譯和背景核查、人員、CDD系統、監控、資料存儲、獨立評估及適用行業徵費。原來源列出的AUSTRAC申請費5,000至15,000澳元及統一年費3,000至10,000澳元未獲本次官方證據支持，不予沿用。行業徵費不是所有實體固定年費；現行模型考慮年收益達到1億澳元，以及相對較大的報告數量或金額。收到徵費賬單須按賬單處理；模型審查或諮詢不等於新費率已實施。行業徵費

• 分別列示股本、合資格NTA、流動現金、客户資產、預計合規支出；客户資金不可當作自有資本。
• 按員工、渠道、服務和客户風險估算12個月合規資源，而不以一個資本數字代替運營準備。
• 核對註冊地址使用同意、真實營業地點、通信收件及資料檢索能力。
• 報價註明費用收取方、服務範圍和是否包括獨立評估，不能把顧問費標成政府審批費。

登記通過AUSTRAC Online辦理。先準備指定服務、開始日期、法律結構、身份號碼、董事、受益所有人、地址、域名、合規官、員工及上財年經營和徵費相關信息。ABN、ACN、ARBN、ARSN及LEI均按適用情況申報，不應聲稱每個主體必須同時擁有所有號碼。準備登記表格

登記不是對所有申請一律預先審核並認證完整AML手冊的牌照程序。企業仍須在提供服務前滿足風險評估、政策及客户盡調等要求，並保存證明執行的文件；AUSTRAC可要求更多信息。應將‘須具備並執行的合規文件’與‘表格當次要求上傳的文件’分開列示。

• 身份結構包：公司／信託／合夥證據，股權控制圖，適用登記號碼和每位相關董事資料。
• 業務包：指定服務映射、客户類型、交付渠道、經營國家、開始或預計開始日期。
• 聯繫經營包：營業與註冊地址、網站、員工、營業額、税務居民及收益利潤信息。
• 治理包：合規官姓名、職務、出生日期、電話、電郵和郵寄地址；任命與適格判斷留檔。
• 集團包：Lead Entity及成員的名稱、AAN；初次未取得AAN時後續按官方時限補錄。

註冊須證明有效識別、管理和降低洗錢、恐怖融資及擴散融資風險。準備風險評估、高管批准、政策、客户盡調、人員盡調、培訓、供應商、銀行賬户、經營國家及未來12個月交易預測。關鍵人員須披露職責、相關經營經歷、境內外金融許可／註冊申請及違法或監管事項。註冊材料清單

境外結構可能須公司查冊、註冊證書、章程、股東和董事名冊、信託契約及經授權人員認可的控制圖。澳洲Pty Ltd及獨資並非在所有案件都必須提交同樣的存在證明；如所有權在境外，仍可能要求支持資料。警方證明、法定聲明及其他背景核查按申請及實際情況準備，不把一律公證、十年地址史或獨立網絡審計寫成全部申請的固定法定清單。

• 獨立匯款：收款與兑付方式、抵銷或第三方結算、渠道、境外牌照、預計交易筆數和金額。
• RNP：3年擬吸納附屬商數量、啓動註冊時間、附屬商適當性、同意、培訓及SMR分工政策。
• 附屬商：網絡／超級代理資料、網絡書面同意和採用網絡風險政策的安排。
• VASP：資產類別、控制的錢包、充值提現方式、交易／時間限額、渠道、預計交易規模及境外同類註冊。

申請順序應從服務定性開始，而不是先買公司或買登記號碼。完成主體及人員準備後，在AUSTRAC Online創建用户、設置多因素認證、提交登記表格，保存收據、AAN和確認。表格可保存並在14天內繼續；不同ABN的新業務須增加新的業務檔案。登記操作

需註冊的實體在同一賬户繼續完成註冊表格、提交支持資料及回覆查詢。AUSTRAC説明可能用最長90天評估，補件後重新起算；因此既不能宣傳‘90天一定批准’，也不能把登記與註冊統一寫成固定3至6個月。完成內部系統和CDD演練並核對批准條件後，才能在適用法律允許的範圍內上線。

• 步驟一：確認指定服務、客户、地理聯繫及其他許可。
• 步驟二：確定實體、股東董事、地址、合規官和資源；取得必要證據。
• 步驟三：制定並審批適用風險評估及AML/CTF政策，配置CDD與報告機制。
• 步驟四：提交Enrolment；RSP／VASP追加對應Registration。
• 步驟五：完整回覆補件並保存版本；核對批准決定及條件，不以收據替代批准。
• 步驟六：上線前測試客户核實、SMR時鐘、TTR／IFTI、旅行規則及備份檢索，建立持續日曆。

除僅item54等適用減免外，須在開始指定服務後28天內任命AML/CTF合規官，並在任命後14天內通知AUSTRAC；離任或不再合資格時亦須安排合資格繼任並按規則通知。2026首次通知有已屆滿的特殊過渡日，不適宜為新任命繼續引用。合規官官方指南

合規官須由企業在管理層級僱用或聘任；在或通過澳洲常設機構提供服務時須為澳洲居民，併為fit and proper適格人士。可外聘，也可由具備權限的企業主或董事兼任，但必須擁有足夠權限、獨立性、資源及專業支持。並無法定統一AML資格證書或一律專職僱員要求。適格分析應涵蓋能力、誠信、嚴重犯罪、監管不利發現、破產及重大利益衝突。

合規官至少每12個月向治理機構報告政策履行、風險控制及法律合規情況；這不是向AUSTRAC提交的年度合規報告。高級管理層批准風險評估及政策，治理機構保有監督責任。外包不轉移實體和治理層責任，短期休假也應有報告和日常監督覆蓋。

• 保存任命、適格判斷、職位權限、預算和替崗安排。
• 對關鍵合規崗位開展與風險相稱的人員盡調及持續培訓。
• 高風險客户審批、重大缺陷、SMR積壓及資源不足有明確升級路徑。
• 內部報告保留事實內容和管理層整改決定，不能刪去不利發現以滿足業務目標。

改革後的計劃由與業務相稱的風險評估及政策、程序、系統和控制組成。官方五步驟是建設指導，不是AUSTRAC頒發的‘五步驟認證’，也不能把舊Part A／Part B字樣機械替換後視為符合新法。評估須覆蓋客户、產品、渠道和地理風險，幷包括擴散融資。業務、法律、AUSTRAC反饋及獨立評估不利發現可能觸發複核和更新。改革説明 獨立評估及更新

政策要落實到准入、交易、調查和報告，而非只保存模板。小型低複雜業務可採用與風險相稱的人工控制，大規模高速度業務可需要自動化監控；法律並非對所有企業統一要求實時AI系統、獨立內部審計部門或某個品牌軟件。新產品或渠道上線前，應評估匿名性、資金來源、資產流轉和人員能力。

• 風險登記冊：固有風險、控制、剩餘風險、責任人及評估依據。
• 政策：人員盡調培訓、CDD、SMR／TTR／IFTI、旅行規則、記錄、獨立評估和變更治理。
• 執行證據：審批記錄、抽樣檢查、警報調查、系統參數、整改驗證及版本控制。
• 外包合同：數據訪問、服務範圍、故障恢復、報告責任、合規核查和終止遷移。

原則上在提供指定服務前完成初始CDD，以合理依據確定客户、代理及權限、代誰接受服務、非自然人客户受益所有人、PEP和定向金融制裁狀態，並瞭解業務關係或偶發交易的性質目的。收集及核實資料應適合客户風險，採用可靠獨立的數據；不能建立所需事項時原則上不得提供服務。法律有延遲CDD、替代身份及特定服務豁免，必須滿足相應條件而非任意豁免。初始CDD

簡化CDD不是免盡調：須客户低風險、不觸發增強CDD且政策有規定。公司客户並不一律高風險，所有PEP也不一律按同一規則處理；外國PEP，以及高風險國內／國際組織PEP須考慮相應資金和財富來源要求。需要增強CDD時，應按風險採取額外識別、核實、資料及審批措施。

可用政府證件、公司資料、信託契約及可靠電子身份數據，必要時解釋姓名、地址或權屬差異。沒有標準證件的客户應按正式替代程序分析，不應一律拒絕弱勢或偏遠客户。身份證明不必一律掃描存檔，但須記錄核實信息、過程及結論。

• 個人：適用最低身份信息、獨立核實證據、代理權限和客户風險。
• 公司／信託：法律存在、控制鏈、25%或以上最終權益及其他控制人、受託和代理關係。
• 資金來源與財富來源：在法定要求或風險相關時收集核實，而非對所有客户套同一文件數量。
• 遠程開户：識別盜用、偽造和重複身份風險，評估數據來源可靠性和審計軌跡。
• 客户分類過渡：僅符合條件既有實體可用ACIP；新實體不得自動援引三年初始CDD寬限。

持續CDD要監測不尋常交易及行為，並在持續業務關係中複核客户風險、更新和必要時重新核實KYC。偶發交易客户也應接受適用的行為和交易監測。複核強度由風險決定，不能把高風險每年、中風險每兩三年、低風險每三五年寫成AUSTRAC統一法定年限。持續CDD

可建立異常金額、拆分、第三方收付、快速進出、客户畫像不符、複雜結構和高風險目的地規則。每個預警應有分級、及時評估、證據、合理懷疑形成時間及報告或關閉依據。提交SMR後仍提供服務，須適用增強CDD；如果部分盡調可能暴露懷疑，應在法律條件下避免泄密，但儘量完成不導致泄密的監測。

• 監控客户行為和交易，不只監測達到某金額的付款。
• 新股東／控制人、PEP身份、制裁、資金流或服務變化觸發重新評級。
• 抽樣檢查預警完整性、誤報和漏報、處理積壓及SMR及時性。
• 客户投訴及詐騙線索進入合規調查，不因屬於客服部門便隔離信息。

對犯罪相關資料、虛假身份或擬利用指定服務洗錢／恐怖融資形成合理懷疑時須提交SMR，不限金額，也不要求證明客户犯罪。客户請求、擬提供或未最終完成服務仍可能觸發。恐怖融資懷疑須在形成後24小時內報告；其他懷疑須在形成懷疑當日後的3個工作日內提交，不能把所有SMR統一寫成‘立即’或從自動預警首次出現時機械起算。SMR官方指南

主張部分資料屬法律專業保密特權時，一般可有5個工作日提交SMR及LPP表格的安排，恐怖融資時限不適用該延長；全部懷疑資料均受LPP保護的情況按正式規則判斷。不得把保密特權視為律師全業務免報告。發現新合理懷疑應另報並引用此前編號，不應等待增強CDD完成而延遲已到時限的SMR。

2025年3月31日起的tipping-off框架以披露會或可合理預期會妨礙調查為核心，敏感報告須嚴格限權。不是所有合規範圍內的信息交流均被絕對禁止，但不能向客户透露已報或須報SMR而妨礙調查。向AUSTRAC提交內容不要加入税號TFN，也不能虛構未知事實。

• 記錄異常發現、材料評估和合理懷疑形成的日期時間及判斷人。
• 報告説明誰、何事、何時、何地、為什麼懷疑及如何發生；關聯交易和以前報告編號須準確。
• 2026-03-30後登記的新實體自2026-07-01使用新SMR表格；符合條件舊實體可在2029-03-30前按規則轉換。
• 提交SMR不是定罪，也不自動要求終止客户關係；是否繼續須能管理風險及適用增強CDD。

提供指定服務時實際接收或支付單筆10,000澳元或以上紙幣硬幣，或等值外幣，通常觸發TTR。須在現金交易當日後的10個工作日內提交。電子轉賬、銀行卡和支票不因金額達到10,000澳元而觸發TTR；客户把現金存入商户銀行賬户，通常由實際收取現金的金融機構報告，而非沒有接觸現金的商户。TTR官方指南

TTR一般按每筆現金交易判斷，不存在原指南所稱普遍‘同一客户24小時累計10,000即TTR’規則。分拆規避報告可觸發SMR。貴金屬寶石的新指定服務卻另有現金／虛擬資產單筆或關聯交易合計門檻：不能把該納管門檻與TTR單筆現金門檻混同。

RNP為附屬商的達到閾值交易提交TTR；其他減免按具體條件判斷。新登記實體使用新TTR表格；2026年3月30日已登記實體可按過渡規則在2026年7月1日至2029年3月30日轉換。

• 識別實際現金收／付日期，不等待合同簽署或物業交割日期。
• 現金與非現金混合交易只核對應報告現金部分。
• 同一單筆付款用於多個服務時不能人為拆成多筆規避TTR。
• 懷疑拆分即評估SMR；金額低於TTR也不是無需CDD或風險調查。

IFTI涉及在澳洲接受指令使資金或財產在境外可用，或境外接受指令使其在澳洲可用。適用的發送／接收實體通常在指令發送或接收當日後的10個工作日內報告，不是交易實際到賬後起算，也不是所有普通客户支付海外賬單都親自報IFTI。IFTI-E及IFTI-DRA責任按金融機構或指定匯款鏈分析；網絡附屬商使用RNP網絡時由RNP承擔相應報告責任。IFTI官方指南

現行過渡保留舊IFTI直到IVTS轉換日，通常2029年3月31日；具備條件者可另選不早於該日、不遲於2029年9月30日的替代日，涉及虛擬資產國際轉移有額外限制。只提供items29／30虛擬資產轉移而不轉資金或財產的實體目前不因此報告IFTI；用虛擬資產作為資金匯款的結算手段則不能自動豁免。未執行指令的特定不報告條件須在10個工作日內合理確定不會轉移並採取合理措施阻止。2026過渡規則

旅行規則是價值轉移鏈中收集、核實和傳遞付款人、收款人及追蹤信息的制度，與向AUSTRAC提交IFTI不同。虛擬資產需識別託管／自託管錢包、對手機構適當許可及信息安全；自託管豁免傳給另一機構消息不等於不收集身份和追蹤信息。未核實自託管錢包專門報告延期至2029年3月31日，不影響現時SMR和其他義務。旅行規則 虛擬資產附加規則

跨境攜帶、郵寄或收取實物現金及無記名可轉讓工具，合計10,000澳元或以上另有CBM義務；攜帶須過海關前報告，郵寄／運輸鬚髮送前報告，收到境外貨幣工具須收件後5個工作日內報告。CBM不是國內電子轉賬報告，也不是原文混用的ECTR。CBM官方指南

• 區分客户、指令機構、中介及受款機構，明確IFTI及旅行規則責任。
• 設置缺失／不準確轉移消息的調查、補充、拒絕或風險緩解程序。
• 不得為本應許可但未許可的非法虛擬資產對手機構接受指令或使資產可用。
• 以2029轉換為系統規劃節點，不向2026用户宣稱所有IFTI已改為IFTR。

七年並非所有文件從最後交易統一起算。CDD記錄從偶發交易完成或持續業務關係結束起保存7年；一般交易記錄從創建之日起7年；客户提供交易文件從收到之日起7年；AML/CTF計劃記錄從不再與證明履約相關時起再保存7年。因此仍在使用的政策不能因編寫已七年便刪除。記錄保存官方指南

記錄須能證明CDD和計劃義務並準確重建交易，包括客户、對手、金額、資產、時間、指令及報告判斷。可紙質或電子、現場或異地保存，需安全限權、可檢索、可轉換英文。法律並不一律要求保存每份護照掃描件，但須有核實過程和資料記錄。報告實體即使是小企業也須遵守適用Privacy Act要求。

• 按記錄類別設保存和銷燬時鐘，考慮訴訟／調查保全以及其他法律更長要求。
• 保留政策版本、審批、獨立評估、整改、人員盡調培訓及報告支持資料。
• 對SMR及身份資料實施最小權限、日誌、備份和恢復測試。
• 外包、出售、停業或系統遷移後仍須安排合法訪問和足期保存。
• 依賴第三方CDD的評估結果須按官方記錄和時限要求留檔，不以供應商保證替代證據。

新制Independent Evaluation評估整個AML/CTF計劃，包括風險評估、政策設計及實際執行，而不只舊Part A。一般最低每3年一次，頻率須適合業務性質、規模和複雜性，並在政策中説明。可由獨立內部人員或外部評估者執行，沒有統一強制資格證書；不能由負責設計、評估風險或維護該計劃的合規官對自己的工作作獨立評估。獨立評估官方指南

首次過渡安排必須單獨計算。新納管或此前僅item54的實體，按AAN末兩位奇偶：兩位均奇數為2029年6月30日；倒數第二奇、最後偶為2029年12月31日；兩位均偶為2030年6月30日；倒數第二偶、最後奇為2030年12月31日。2026年3月30日已登記且已有舊獨立審查的實體，首次評估不遲於最近審查後4年與2027年3月31日兩者中的較晚日期；其他情形應按實際政策及規則核對，不能套用未滿足資格的延期。首次評估過渡規則

評估者出具書面結果並交治理機構及批准計劃的高級管理者。對不利發現須複核，必要時更新風險評估及政策，形成責任人、期限、驗證和不採納理由。政策或風險評估更新後按官方要求在14天內記錄更新；取得一份報告不代表監管認定已整改或認證。

• 計算本實體首次評估日並保存依據；更早自願評估可發現問題，但不作統一法定承諾。
• 核查評估者獨立性、行業和AML知識、抽樣及報告能力。
• 開放適當客户檔案、交易、系統、培訓和管理層記錄。
• 用整改複測關閉問題，不以‘已經審計’替代控制有效性。

年度合規報告改按財年；下一報告期為2026年7月1日至2027年6月30日，須在期末後3個月內提交，即2027年7月1日至9月30日申報，以後一般每年該窗口。不能繼續把所有報告寫成自然年度後1月至3月申報。由AUSTRAC Online賬户管理員提交，並確保指定服務和聯繫方式準確。年度報告官方指南

純RNP附屬商且沒有其他指定服務、只提供item54的AFSL持有人、僅持不超過15台電子博彩機器許可且無其他指定服務的小型場所，以及明確個別豁免者可能免交。集團通常由一成員代表報告。出售、關閉、合併或全年沒有服務仍應按表格説明情況並處理名冊移除；無交易不自動等於所有義務消失。

向AUSTRAC年度報告、合規官至少每12個月向治理機構報告、ASIC公司年度複核和財務報告，以及税務申報是不同工作。不能把所有報告實體均須向AUSTRAC交審計財務報表寫成統一規則。

• 保存報告答案的證據、提交權限、複核及回執。
• 核對豁免資格是否因新增指定服務失效。
• 記錄集團報告的成員範圍，向成員通知已提交情況。
• 內部治理日曆單列合規官報告、獨立評估、公司年審和税務。

登記信息及可能影響RSP／VASP註冊的情況通常須變更後14天內更新，包括受益所有人、關鍵人員、地址、國家、第三方協作、境外牌照及重大執法或訴訟資料；RNP收到附屬商相關變更後須在7天內通知AUSTRAC。ASIC多數公司資料變更的28天要求是另一套制度，不能搬作AUSTRAC通知期限。登記更新 註冊更新

收購不是購買可自由轉讓的‘AUSTRAC牌照’。股份交易雖可能保留原法定實體，仍須核對現註冊、條件、業務真實性、新受益所有人、管理及風險資源。資產交易、新ABN或改由另一主體提供服務，須由實際新提供者確認登記與必要註冊，不假定舊號碼可沿用。空殼或久未經營VASP可能已被註銷或面臨註冊行動，商業盡調必須驗證而非只看舊證書。官方空殼註冊清理説明

RSP／VASP註冊有效3年，可在屆滿前90天提交續期；在該窗口及時提交時註冊可持續至AUSTRAC作決定。未續期會屆滿並不能繼續相關服務，後來再申請按新註冊處理。純Enrolment沒有相同普遍續期週期，但始終要保持資料、合規和報告準確。

• 收購前：核對法律主體、AAN、註冊類別、到期、條件、暫停／取消及公開監管記錄。
• 合規盡調：抽樣CDD、SMR／TTR／IFTI及時性、獨立評估、整改、歷史客户資金及記錄完整性。
• 人員資金盡調：新控制人、董事、高管、合規官、收購資金來源、銀行和供應商合同同意。
• 交割條件：必要許可及註冊、新管理審批、數據遷移與歷史記錄訪問、應報變更和報告責任劃分。
• 交割後：按新客户／產品／國家風險復核計劃，不繼續機械使用賣方模板。

AUSTRAC註冊材料會詢問銀行賬户，但並不等於所有報告實體登記都必須先獲本地銀行開户。銀行另行評估業務、股權、資金來源、客户和風險，既有登記不能保證開户或不會被關閉。準備實際資金流、結算國家、監控及銀行用途資料有助溝通；不得隱瞞匯款或虛擬資產業務，也不得為降低銀行注意而鼓勵拆分交易。

系統應能支持身份核實、預警、報告、權限與七年檢索，按規模風險選擇人工或自動化。採用AI、區塊鏈分析或生物識別必須評估數據、誤差、隱私、故障及人工複核，不能稱為AUSTRAC指定認證技術。外包顧問、CDD供應商及報告處理可協助履約，但實體保持責任和訪問證據。初始CDD數據要求 記錄保存

客服投訴、詐騙受害線索、未授權轉移及安全事件須有合規升級渠道。若另受AFSL客户資金制度規管，應按ASIC要求隔離適用客户資金；不能把該要求稱為AUSTRAC對所有外匯、匯款或虛擬資產公司的統一客户資金保障制度。ASIC客户資金與託管説明

• 開户包：真實業務模式、法律結構、資金來源、獲批註冊及條件、預測和合規治理。
• 供應商包：服務和數據來源盡調、合同、可檢索證據、審查及退出安排。
• 連續性：系統備份、報告替崗、銀行渠道中斷及客户兑付應急。
• 禁止以隱藏業務、借用別家公司賬户或拆分付款解決去銀行化。

註冊風險高、關鍵資料虛假或遺漏、經營不真實、人員能力不足、違法記錄或條件違反，可能導致拒絕、附條件、暫停、取消或續期被拒。法定責任可能包括整改指令、侵權通知、民事及刑事後果；處罰取決於具體條款、罰則單位和案件，原文固定5萬至500萬澳元區間不宜作通用法定價目表。決定是否可內部／外部複核應以通知及現行程序為準，不照搬已過時機關名稱。註冊決定和複核

停止指定服務時應在AUSTRAC Online申請從Roll及適用註冊移除；仍在名冊時可能繼續有年度報告等義務。退出前處理未報事項、客户資金及資產、供應商、賬户權限、税務及其他許可，並指定記錄保管人。停售或註銷不會抹去歷史違約及足期保存責任。名冊移除

• 監管問詢：確認範圍和期限、保全證據、由責任人員協調準確答覆，不刪改檔案。
• 缺陷處理：識別影響客户／交易、停止不合規步驟、評估補報和法律意見、複測整改。
• 退出：明確實際停止日期和名冊移除，按年度表格報告出售、關閉或無服務情況。
• 保留歷史記錄和主管聯繫人，註銷實體前安排可執行的長期保管。

仁港永勝（香港）有限公司可按約定協助業務範圍及地理聯繫評估、結構資料整理、登記／註冊材料準備、風險評估與政策設計、人員培訓、系統需求、監管問詢、收購合規盡調及後續維護。翻譯、公證、澳洲公司設立、地址、開户、會計税務或獨立評估等需按實際範圍另行約定；法律、税務及執業判斷由具相應資格的專業人士處理。服務不包含保證獲批、保證開户、監管特殊關係或資金安全認證。

可使用AUSTRAC官方登記、註冊、CDD、法定報告和程序建設指導進行崗位學習，再將內容轉為本企業的案例及實操。安排獨立評估時須核對評估者與計劃設計工作的利益衝突，不能由製作同一計劃的人自行出具獨立認證。本指南根據用户自有原指南去重整合，並以所列官方來源糾正，不沿用未經核實的成功宗數、經驗年數、監管關係或資質背書。

署名：唐上永（唐生／Drew），業務經理；仁港永勝（香港）有限公司；Rengangyongsheng (Hong Kong) Limited。網站適用：afsl8.com。內容核驗至2026年11月5日，僅為一般業務指南，不構成針對個案的法律、税務或投資意見；實施時應核對指定服務、法定豁免、最新規則、批准條件和專業意見。

• 申請支持：業務訪談、指定服務映射、資料清單、表格及補件協調。
• 運營支持：CDD和報告流程、培訓、合規日曆、政策變更及整改跟進。
• 交易支持：收購前合規資料核查、交割條件、人員和記錄遷移安排。
• 承諾邊界：不虛構AUSTRAC認證，不替客户經營，實際法定責任仍在報告實體。

各細分類型完整指南

下列為業務活動、產品或企業結構分支；並非每項都對應一張獨立法定牌照。

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