AUSTRAC報告事業者の届出および継続的なマネー・ローンダリング対策コンプライアンスガイド

報告対象事業者に該当するかどうかは、法令で指定された一つ以上のサービスを実際に提供しているかによって決まり、会社名に金融、決済またはアドバイザリーと記載されているかどうかや、事業者が自ら番号を取得したかどうかで決まるものではありません。指定サービスには、金融、送金、外国為替、仮想資産、金地金、ギャンブル、および2026年に追加された一部の不動産・専門サービスが含まれます。ソフトウェア基盤、一般的な助言、または指定対象外の活動のみを提供する事業者を、「金銭に関わる」というだけで一律に登録必須とみなすべきではありません。AUSTRACの規制範囲

この制度の実際的な価値は、企業を明確なAML/CTFの報告・監督の枠組みに組み入れ、追跡可能な顧客情報、資金の流れ、内部責任の体制を構築することです。RSP／VASPの登録状況は取引先が確認できますが、届出や登録は金融商品の承認、投資収益の保証、顧客資金の保険、または銀行口座開設の保証を意味しません。企業の宣伝では、法人名、登録区分および現行条件を正確に説明し、AUSTRACの認証、安全性評価、または全業務を対象とするライセンスを取得していると主張してはなりません。

• 各項目について、サービス、顧客、資金または資産の流れ、提供チャネルおよび法定項目を明記します。
• AUSTRAC、ASIC、APRAおよび関連する州／準州の許可をそれぞれ確認し、一つの規制番号を、認可されていない業務にまで適用してはなりません。
• 銀行業務、融資、投資、決済および生命保険などは、具体的な指定サービスの要件を満たす場合にのみ規制対象となります。すべての保険、すべての助言またはすべての技術プラットフォームが自動的に規制対象となるわけではありません。

既存の報告対象事業体に対する新たなAML/CTF計画やガバナンス等の改革は、正式な経過措置で別途延期されていない限り、2026年3月31日から適用されます。不動産、専門サービスおよび貴金属・宝石の新たな業種は、2026年7月1日から該当する義務を履行します。登録プラットフォームが3月31日に開設されても、これらの業種に関するすべての義務が同日に発効するわけではありません。2026年7月1日時点ですでに新たな指定サービスを提供していた事業者の当時の登録期限は7月29日でした。その後に営業を開始する事業者については、サービス開始後28日という規則に基づいて計算します。改革の概要 新業種の登録に関するお知らせ

既存のデジタル通貨交換業者DCEは、2026年3月31日に自動的にVASPへ移行します。既存の登録は改革によって失効せず、名称変更のための重複申請も必要ありません。新たに登録対象となる仮想資産サービスのうち、item 50Aを除く一部の実質的義務は7月1日まで延期されます。所定の期限内に登録申請を提出した特定の既存の新サービス提供者は、決定が下されるまで事業を継続できます。この移行措置は、2026年11月以降に設立された会社が登録なしで営業するための一般的な許可ではありません。2026年の移行規則

初回CDDの経過措置を利用できるのは、2026年3月30日に登録済みで、従来の規則に基づくACIP方針を引き続き遵守していた主体に限られます。適用する顧客区分および切替日を2026年7月1日までに記録する必要があり、経過措置期間は2029年3月31日までです。新たな継続的CDDは2026年3月31日から適用されており、初回CDDが経過措置の対象であることを理由に、モニタリングまで一括して停止することはできません。

• 2025-01-07：Financial Transaction Reports Act 1988は廃止されましたが、旧取引に関する秘密保持義務および記録保存義務は引き続き適用される場合があります。
• 2025-03-31：tipping-off（情報漏えい）に関する犯罪の改革が施行されました。中核となるのは、情報開示が捜査を妨げる、または合理的に予想される場合です。
• 2026-03-31：既存報告事業体に対する主要改革、DCEからVASPへの移行、および新様式の導入。
• 2026-07-01：新たな業種および一部の新規仮想資産サービスに関する実質的義務が施行。
• 2029-03-31以降：IVTS報告および未確認の自己管理ウォレットに関する特別報告は、経過措置に従って実施されます。2026年のガイドで、IFTIに全面的に取って代わったと記載することはできません。

Enrolmentは、AUSTRACに報告対象事業体の情報を申告し、Reporting Entities Rollに加入する手続です。身元、組織構造、指定サービス、住所、人員および事業運営に関する情報を提出する必要があります。システムの受領書やAANのアカウント番号を、追加登録が承認された証拠として記載すべきではありません。金融、賭博、不動産および専門サービス事業体の大半は登録のみが必要ですが、該当する時期に実質的なコンプライアンスを実施する必要はあります。登録の概要

Registrationは、RSPおよび登録対象VASPサービスについて、追加のリスク審査を受ける手続です。AUSTRACは、コンプライアンス体制の準備状況、担当者の経験、犯罪歴および規制上の記録、資源、ならびに実際に事業を行う可能性を検討し、承認、条件付き承認、または拒否を決定することがあります。通常、該当する登録対象サービスを開始する前に登録承認を得る必要があります。単なる届出、AAN、または提出受領書だけでは営業を開始できません。登録に関する公式ガイド

弁護士、会計士、コンベヤンサー、不動産仲介業者／開発業者および貴金属取引業者は、通常、主たる業務に付随して合理的な範囲で支払・受取を行うだけであれば、別途RSP／VASPへの登録を要しません。例外および実際の事業上の立場は個別に分析する必要があります。カジノ、金融機関および特定の国際的な価値移転活動には別途の取決めがあるため、「顧客のために資金を移動する」というだけで一律に分類することはできません。

• 登録：事業情報を提出し、AANを取得して、登録の確認を待ちます。
• 登録：該当するカテゴリーに応じて追加のフォーム、情報およびリスク関連書類を提出し、承認の決定および条件を確認します。
• 一般的な登録に一律の3年満了制度はありません。RSP／VASPの登録は通常3年ごとに更新します。
• 既存のRSP／VASPは、改革に伴い新たに求められる登録情報を補完し、次回の予定された登録更新前に完了する必要があります。

指定サービスは、オーストラリアとの地理的な関連性を満たす必要があります。すなわち、オーストラリアの恒久的施設において、またはそれを通じて提供される場合、オーストラリア居住者が海外の恒久的施設において、またはそれを通じて提供する場合、あるいはオーストラリア居住会社の子会社が海外の恒久的施設において、またはそれを通じて提供する場合です。恒久的施設には、代理人を通じて事業を行う場所が含まれることがあり、移動型または一時的な事業も該当する可能性があります。このAML/CTF上の判断に、租税条約上の恒久的施設に関する結論をそのまま当てはめてはなりません。地理的関連性に関する公式ガイド

オーストラリアに顧客がいること、ウェブサイトがオーストラリアからアクセスできること、一つの登録住所またはオーストラリアの銀行口座があることだけでは、それぞれ単独で必ずしも地理的関連性の条件を満たすわけではありません。指定サービスが実際にどこで提供されているか、また口座、サーバー、人員または代理人がサービスにどのように関与しているかを分析する必要があります。オーストラリアのAffiliateネットワークを運営するRNPには特別な例外があり、通常の地理的関連性の条件に依拠せずに報告対象事業体となることができます。

• 各国の人員、オフィス、代理人、サーバーの所有者／運営者および銀行口座の用途を示す図を作成します。
• 外国会社は、オーストラリア支店を通じて事業を行う場合、報告主体となる可能性があります。AUSTRACはオーストラリアのPty Ltdのみを受け付けるわけではありません。
• 居住者、親会社・子会社および恒久的施設に関する分析を記録し、名目上の住所だけを届け出て誤ったコンプライアンス判断を招かないようにします。
• 外国法により履行が妨げられる場合は、適用される条項に従って事前にAUSTRACへ通知する必要があります。「より厳格な原則」を理由に、法的な抵触を無視することはできません。

登録可能な事業体には、個人／個人事業主、会社、信託、パートナーシップ、団体およびその他の法定事業体が含まれます。Pty Ltdは一般的な事業上の選択肢ですが、AUSTRAC登録に必須の組織形態ではありません。会社は取締役および最終持株会社の情報を提出します。信託は、信託の種類、受託者、および法人受託者の取締役に関する情報を提出します。パートナーシップは、ガバナンスを担い、意思決定を実行する業務執行パートナーに関する情報に基づいて申告します。登録情報チェックリスト

オーストラリアのPty Ltdには、通常オーストラリアに居住する取締役が少なくとも一名必要です。会社秘書役の設置は義務ではありませんが、任命する場合は少なくとも一名が通常オーストラリアに居住している必要があります。取締役は18歳以上で、任命前にDirector IDを申請する必要があり、会社は書面による就任同意を保管します。株主は国外の者でもかまいませんが、会社の種類、資金調達および構成員数に関する制限を満たす必要があり、株主数にまったく制限がないと記載すべきではありません。AUSTRACのコンプライアンス担当者に関するオーストラリア居住要件は別の規則に基づくものであり、現地取締役という立場だけで自動的に代替できるものではありません。ASICの取締役・秘書役 会社の種類

受益所有者は通常、直接または間接に最終的に25%以上の持分を保有する、またはその他の方法で支配する自然人を指します。事業体の受益所有者の登録・開示と、CDDによる顧客の受益所有者の特定は別々の作業であり、いずれも中間持株会社の確認だけで終えることはできません。複雑な海外の企業構造については、株主名簿、支配関係の説明、および照合可能な組織図を提出してください。

• 会社：法的名称、該当するACN／ARBN／ABNなどの番号、取締役、支配階層、株式保有および議決権。
• 信託：信託証書、信託の種類、受託者、法人受託者の株主・取締役および支配体制。
• パートナーシップ：パートナーシップ契約、業務執行パートナー、持分および意思決定の仕組み。
• 主要人物：本人確認資料、職歴、職務、研修、規制・犯罪・破産および利益相反に関する情報を、フォームおよびリスクに応じて準備します。

本トピックには、すべての報告主体に一律に適用できるAUSTRACの最低株主資本またはNTAの金額はありません。現行の公式様式では、事業構造、リスク方針、人員、銀行および取引予測が重視されており、一律の資本払込確認基準は設けられていません。このことを、企業に運転資金が不要であるという意味に解釈してはなりません。また、他のAFSLカテゴリーに適用されるNTA要件を、AUSTRACの登録資本金として流用することもできません。金融商品の保管、顧客資金または銀行業務に関わる場合は、必要なライセンスとその財務規則を個別に確認してください。AUSTRAC登録情報 ASICデジタル資産および金融商品

オーストラリア会社の登録住所は、オーストラリア国内にある実体のある住所でなければならず、私書箱は認められません。書面による同意を得た会計士の住所を使用できますが、その場所で事業を営む必要はありません。主たる事業所住所は、実際の事業運営地を反映する必要があります。AUSTRACには、該当する事業所住所、登録住所およびウェブサイトを申告する必要があります。住所サービスは、実態に基づく恒久的施設の分析に代わるものではありません。バーチャル住所であることだけで、すべての申請が必ず適格または不適格となるわけではありません。ASIC会社住所

費用予算は、会社設立／年次審査、コンサルティングサービス、翻訳および身元調査、人員、CDDシステム、モニタリング、資料保管、独立評価ならびに該当する業界賦課金に分ける必要があります。原資料に記載されたAUSTRAC申請手数料5,000～15,000豪ドルおよび一律の年会費3,000～10,000豪ドルは、今回、公式な根拠を確認できなかったため、採用しません。業界賦課金はすべての事業体に一律に課される年会費ではありません。現行モデルでは、年間収益が1億豪ドルに達すること、および比較的大きな報告件数または報告金額が考慮されます。賦課金の請求書を受け取った場合は、その請求書に従って対応してください。モデルの見直しまたは協議は、新たな料率が実施されたことを意味しません。業界賦課金

• 株式資本、適格なNTA、流動性のある現金、顧客資産および見込まれるコンプライアンス支出をそれぞれ列挙します。顧客資金を自己資本として扱うことはできません。
• 単一の資本額を運営準備の代わりとせず、従業員、販売チャネル、サービスおよび顧客のリスクに基づき、12か月間のコンプライアンスリソースを見積もります。
• 登録住所の使用に関する同意、実際の営業場所、郵便物の受領および情報検索能力を確認します。
• 見積もりには、料金の受取人、サービス範囲および独立評価が含まれるかどうかを明記します。コンサルティング料金を政府の審査手数料として表示してはなりません。

登録はAUSTRAC Onlineを通じて行います。指定サービス、開始日、法的構造、識別番号、取締役、実質的支配者、住所、ドメイン、コンプライアンス責任者、従業員ならびに直前会計年度の事業および賦課金に関する情報を事前に準備します。ABN、ACN、ARBN、ARSNおよびLEIは、該当する場合に申告します。すべての事業体がこれらすべての番号を同時に保有しなければならないと述べてはなりません。登録フォームを準備する

登録は、すべての申請について、完全なAMLマニュアルを事前審査して認証する一律のライセンス手続ではありません。企業は引き続き、サービス提供前にリスク評価、方針および顧客デューデリジェンスなどの要件を満たし、実施を証明する文書を保存する必要があります。AUSTRACは追加情報を求める場合があります。「備え、実施すべきコンプライアンス文書」と「当該申請フォームでアップロードを求められる文書」は分けて記載してください。

• 身元・組織構造の書類一式：会社／信託／パートナーシップの証拠、株式保有および支配関係図、該当する登録番号、ならびに関係する取締役各人の情報。
• 事業パッケージ：指定サービスの対応関係、顧客の種類、提供チャネル、事業を行う国、開始日または開始予定日。
• 事業に関する資料一式：事業所および登録事務所、ウェブサイト、従業員数、売上高、税務上の居住地、収益および利益に関する情報。
• ガバナンス資料一式：コンプライアンス責任者の氏名、役職、生年月日、電話番号、メールアドレスおよび郵送先住所。任命および適格性の判断記録を保存してください。
• グループ一式：Lead Entityおよび構成員の名称、AAN。当初AANを取得できなかった場合は、後日、公式の期限に従って追加登録します。

登録にあたっては、マネーロンダリング、テロ資金供与および拡散金融のリスクを有効に特定、管理および軽減することを示す必要があります。リスク評価、上級管理職の承認、方針、顧客デューデリジェンス、従業員デューデリジェンス、研修、サプライヤー、銀行口座、事業を行う国および今後12か月の取引予測を準備してください。主要担当者は、職務、関連する事業経験、国内外の金融ライセンス／登録の申請、ならびに違法行為または規制関連事項を開示する必要があります。登録書類チェックリスト

国外の組織構造については、会社登記情報の調査、登録証明書、定款、株主名簿および取締役名簿、信託証書、ならびに権限を有する者が承認した支配関係図が必要となる場合があります。オーストラリアのPty Ltdおよび個人事業主について、すべての案件で同じ存在証明の提出が必要なわけではありません。所有権が国外にある場合は、なお裏付け資料を求められる可能性があります。警察証明書、法定宣言書およびその他の身元・経歴確認資料は、申請内容と実際の状況に応じて準備し、一律の公証、十年間の住所履歴、または独立したネットワーク監査を、すべての申請に共通する固定の法定要件一覧として記載してはなりません。

• 独立送金：受取方法および支払方法、相殺または第三者決済、チャネル、海外ライセンス、予想取引件数および金額。
• RNP：今後3年間に予定するアフィリエイトの受入数、登録開始時期、アフィリエイトの適合性、同意、研修およびSMRの役割分担に関する方針。
• 附属事業者：ネットワーク／スーパーエージェント情報、ネットワークの書面による同意、およびネットワークのリスク方針を採用するための取り決め。
• VASP：資産クラス、管理するウォレット、入出金方法、取引／時間制限、チャネル、想定取引規模および海外での同種登録。

申請は、会社や登録番号を先に買収するのではなく、サービスの性質を確認するところから始めてください。事業体と人員の準備が整った後、AUSTRAC Onlineでユーザーを作成し、多要素認証を設定して登録フォームを提出します。受領証、AANおよび確認書を保管してください。フォームは保存して14日以内に再開できます。異なるABNに関する新規事業では、新たな事業プロファイルを追加する必要があります。登録の実務

登録が必要な事業体は、同じアカウントで登録フォームの記入、裏付け資料の提出および照会への回答を引き続き完了する。AUSTRACは審査に最長90日を要する可能性があり、追加資料の提出後に期間が改めて起算されると説明している。したがって、「90日で必ず承認」と宣伝することも、届出と登録を一律に「固定で3～6か月」と記載することもできない。社内システムおよびCDDの演習を完了し、承認条件を確認してから、適用法令で認められる範囲内でサービスを開始できる。

• ステップ一：指定サービス、顧客、地理的関連性およびその他の許可を確認します。
• ステップ二：法人、株主・取締役、住所、コンプライアンス責任者およびリソースを確定し、必要な証拠を取得します。
• ステップ三：該当するリスク評価およびAML/CTF方針を策定・承認し、CDDおよび報告体制を整備します。
• ステップ四：Enrolmentを提出します。RSP／VASPについては、対応するRegistrationを追加します。
• ステップ五：追加資料の要請に漏れなく回答し、各バージョンを保存します。承認決定および条件を確認し、受領証を承認の代わりにしないでください。
• ステップ六：営業開始前に、顧客確認、SMRの期限管理、TTR／IFTI、トラベルルールおよびバックアップ情報の検索をテストし、継続的な管理カレンダーを整備します。

item54のみを提供する場合など、適用される免除に該当する場合を除き、指定サービスの開始後28日以内にAML/CTFコンプライアンス担当者を任命し、任命後14日以内にAUSTRACへ通知する必要があります。退任した場合または資格を失った場合も、資格要件を満たす後任者を手配し、規則に従って通知する必要があります。2026年の初回通知には、すでに期限が過ぎた特別な経過措置日があったため、新たな任命に関して引き続き引用するのは適切ではありません。コンプライアンス担当者の公式ガイダンス

コンプライアンス担当者は、企業により管理職レベルで雇用または任命される必要があります。オーストラリアの恒久的施設において、またはこれを通じてサービスを提供する場合はオーストラリア居住者でなければならず、fit and properに該当する適格者である必要があります。外部委託も、適切な権限を有する事業主または取締役との兼任も可能ですが、十分な権限、独立性、リソースおよび専門的支援を確保しなければなりません。法令上、一律のAML資格証明書の要件や、常勤雇用の要件はありません。適格性の評価では、能力、誠実性、重大な犯罪、規制当局による不利な判断、破産および重大な利益相反を考慮すべきです。

コンプライアンス担当者は、少なくとも12か月ごとに、方針の履行、リスク管理および法令遵守の状況をガバナンス機関に報告する必要があります。これはAUSTRACに提出する年次コンプライアンス報告書ではありません。上級管理職はリスク評価および方針を承認し、ガバナンス機関は監督責任を負い続けます。外部委託によって法人およびガバナンス機関の責任が移転することはありません。短期休暇中も報告および日常の監督を継続できる体制が必要です。

• 任命記録、適格性判断、職務権限、予算および代替要員の計画を保存してください。
• 主要なコンプライアンス職務について、リスクに見合った人員デューデリジェンスおよび継続的な研修を実施します。
• 高リスク顧客の承認、重大な欠陥、SMRの滞留、リソース不足について、明確なエスカレーション経路を設けます。
• 内部報告では事実の内容と経営陣の是正決定を保持し、業務目標を満たすために不利な発見事項を削除することはできません。

改革後の計画は、事業に見合ったリスク評価ならびに方針、手順、システムおよび管理策で構成されます。公式の五段階は策定のためのガイダンスであり、AUSTRACが発行する「五段階認証」ではありません。また、旧Part A／Part Bの表記を機械的に置き換えただけで、新法に準拠しているとみなすこともできません。評価では、顧客、商品、チャネルおよび地理的リスクを網羅し、拡散金融も含める必要があります。事業や法律、AUSTRACからのフィードバック、独立評価での不利な指摘により、見直しや更新が必要となる場合があります。改革の説明 独立評価および更新

方針は、顧客受け入れ、取引、調査および報告に実際に適用されなければならず、ひな型を保存するだけでは不十分です。小規模で複雑性の低い業務ではリスクに見合った手作業による管理が可能であり、大規模で処理速度の高い業務では自動監視が必要となる場合があります。すべての企業に対して、リアルタイムのAIシステム、独立した内部監査部門、または特定ブランドのソフトウェアが法律上一律に求められているわけではありません。新しい商品や販売経路を導入する前に、匿名性、資金源、資産の移転および人員の能力を評価してください。

• リスク台帳：固有リスク、管理策、残余リスク、責任者および評価根拠。
• 方針：人員のデューデリジェンスと研修、CDD、SMR／TTR／IFTI、トラベルルール、記録、独立評価および変更管理。
• 実施の証拠：承認記録、サンプル検査、アラート調査、システムパラメータ、是正措置の検証およびバージョン管理。
• 外部委託契約：データアクセス、サービス範囲、障害復旧、報告責任、コンプライアンス確認および契約終了時の移行。

原則として、指定サービスの提供前に初期CDDを完了します。合理的な根拠に基づいて顧客、代理人およびその権限、誰のためにサービスを受けるのか、自然人以外の顧客の実質的所有者、PEPおよび対象金融制裁の状況を確認し、取引関係または単発取引の性質と目的を把握します。情報の収集と確認は顧客のリスクに適したものでなければならず、信頼できる独立したデータを用います。必要事項を確認できない場合、原則としてサービスを提供してはなりません。法律には、CDDの延期、代替的な本人確認および特定サービスに関する免除がありますが、それぞれの条件を満たす必要があり、任意に免除できるものではありません。初回CDD

簡素化されたCDDはデューデリジェンスの全面的な免除ではありません。顧客のリスクが低く、強化されたCDDの要件が発生せず、かつ方針に規定されている場合に限られます。法人顧客がすべて高リスクというわけではなく、すべてのPEPに同じ規則が一律に適用されるわけでもありません。外国のPEP、ならびに高リスクの国内／国際組織PEPについては、該当する資金源および資産形成源の要件を検討する必要があります。強化されたCDDが必要な場合は、リスクに応じて追加の本人確認、検証、情報収集および承認手続を行います。

政府発行の本人確認書類、会社情報、信託証書および信頼できる電子本人確認データを使用し、必要に応じて氏名、住所または所有権の相違について説明できます。標準的な本人確認書類を持たない顧客については、正式な代替手続きを検討すべきであり、社会的弱者や遠隔地の顧客を一律に拒否してはなりません。本人確認書類を必ずスキャンして保存する必要はありませんが、確認した情報、手順および結論を記録する必要があります。

• 個人：適用される最低限の本人確認情報、独立した確認証拠、代理権限および顧客リスク。
• 会社／信託：法人としての存在、支配関係の連鎖、25%以上の最終的な持分およびその他の支配者、受託者・代理人関係。
• 資金源および資産形成の経緯：法的要件またはリスクに関連する場合に収集・確認し、すべての顧客に同じ数の書類を一律に要求しないでください。
• 遠隔口座開設：なりすまし、偽造および同一人物による重複登録のリスクを特定し、データソースの信頼性と監査証跡を評価します。
• 顧客区分に関する経過措置：条件を満たす既存事業体のみがACIPを利用できます。新規事業体は、当初三年間のCDD猶予措置を自動的に援用することはできません。

継続的なCDDでは、不審な取引および行動を監視し、継続的な取引関係において顧客リスクを見直し、KYCを更新するとともに、必要に応じて再確認する必要があります。単発取引の顧客についても、該当する行動および取引の監視を行う必要があります。見直しの強度はリスクに応じて決まり、高リスクは毎年、中リスクは二、三年ごと、低リスクは三～五年ごとという頻度を、AUSTRACの一律の法定期間として記載してはなりません。継続的なCDD

異常な金額、分割取引、第三者による支払・受取、短期間での入出金、顧客像との不一致、複雑な構造および高リスクの仕向地に関するルールを設定できます。各アラートについて、優先度の分類、迅速な評価、証拠、合理的な疑いが形成された時点、ならびに報告または終了の根拠を記録する必要があります。SMRを提出した後もサービスを提供する場合は、強化されたCDDを適用する必要があります。一部のデューデリジェンスによって疑いが明らかになるおそれがある場合は、法律上の条件に従って情報漏えいを避けます。ただし、情報漏えいにつながらない範囲で、できる限りモニタリングを完了します。

• 特定額以上の支払いだけでなく、顧客の行動と取引を監視します。
• 新たな株主／支配者、PEPの本人確認情報、制裁リスク、資金の流れまたはサービスの変更を契機に、リスク評価をやり直します。
• アラートの完全性、誤検知および見逃し、処理の滞留、ならびにSMRの適時性をサンプル検査します。
• 顧客からの苦情および詐欺の兆候は、コンプライアンス調査の対象とします。カスタマーサービス部門の案件であることを理由に、情報を切り離してはなりません。

犯罪関連情報、虚偽の身元情報、または指定サービスがマネー・ローンダリング／テロ資金供与に利用されるとの合理的な疑いが生じた場合、金額を問わず、また顧客が犯罪を犯したことの証明を要することなく、SMRを提出する必要があります。顧客からの依頼、サービスの提供予定、またはサービスが最終的に完了しなかった場合も、報告義務の発生につながることがあります。テロ資金供与の疑いは、その疑いを抱いた後24時間以内に報告する必要があります。その他の疑いは、疑いを抱いた日の翌日から3営業日以内に提出する必要があります。すべてのSMRを一律に「直ちに」と記載したり、自動アラートが最初に表示された時点から機械的に期限を起算したりすることはできません。SMR公式ガイド

資料の一部が法律専門職の秘匿特権の対象であると主張する場合、通常、SMRおよびLPPのフォームを提出するために5営業日の猶予が認められることがあります。テロ資金供与に関する期限にはこの延長は適用されません。疑義に関する資料のすべてがLPPによって保護される場合は、正式な規則に基づいて判断します。秘匿特権を、弁護士のすべての業務について報告義務が免除されるものとみなしてはなりません。新たな合理的な疑いが生じた場合は、以前の参照番号を記載して別途報告し、強化されたCDDの完了を待って期限が到来したSMRの報告を遅らせてはなりません。

2025年3月31日から適用されるtipping-offの枠組みでは、開示が調査を妨げる、または妨げると合理的に予想されるかどうかが中心となります。機微な報告へのアクセスは厳格に制限する必要があります。コンプライアンスの範囲内での情報交換がすべて絶対的に禁止されるわけではありませんが、調査を妨げる形で、報告済みまたは報告義務のあるSMRについて顧客に開示することはできません。AUSTRACへの提出内容に納税者番号TFNを含めないでください。また、未知の事実を捏造することもできません。

• 異常の発見、資料の評価および合理的疑いの形成について、日時と判断者を記録します。
• 報告書には、誰が、何を、いつ、どこで、なぜ疑わしいと考えたのか、およびどのように発生したのかを記載します。関連取引および過去の報告番号は正確に記載しなければなりません。
• 2026-03-30以降に登録された新規事業体は、2026-07-01から新しいSMR様式を使用します。条件を満たす既存事業体は、規則に従い2029-03-30までに移行できます。
• SMRは有罪判決を意味するものではなく、顧客との関係を自動的に終了させる義務を生じさせるものでもありません。関係を継続するかどうかは、リスクを管理し、適用される強化CDDを実施できるかによります。

指定サービスにおいて、単一の取引で10,000豪ドル以上の紙幣・硬貨、または同額相当の外貨を実際に受領または支払う場合、通常TTRの提出が必要になります。現金取引日の翌日から10営業日以内に提出しなければなりません。電子送金、カード決済および小切手は、金額が10,000豪ドルに達してもTTRの対象にはなりません。顧客が現金を加盟店の銀行口座に入金する場合、通常、実際に現金を受領した金融機関が報告し、現金を取り扱っていない加盟店は報告しません。TTRの公式ガイド

TTRは通常、個々の現金取引ごとに判断されます。元のガイドが述べる「同一顧客の24時間以内の累計が10,000に達すればTTR」という一律のルールは存在しません。報告を回避するための取引分割は、SMRの対象となり得ます。一方、貴金属・宝石に関する新たな指定サービスには、現金／仮想資産による単一取引または関連取引の合計額について、別個の基準額があります。この規制対象となる基準額を、TTRの単一現金取引の基準額と混同してはなりません。

RNPは、閾値に達する取引についてアフィリエイトに代わりTTRを提出します。その他の免除は、具体的な条件に照らして判断してください。新規登録法人は新しいTTRフォームを使用します。2026年3月30日時点で登録済みの法人は、経過措置に基づき、2026年7月1日から2029年3月30日までの間に移行できます。

• 実際の現金の受領／支払日を特定し、契約締結日や不動産の決済日まで待ちません。
• 現金と非現金が混在する取引では、報告対象となる現金部分のみを確認します。
• 同一の単一の支払いを複数のサービスに使用する場合、TTRを回避するために恣意的に複数の支払いに分割することはできません。
• 分割の疑いがある場合はSMRを評価します。金額がTTR未満であっても、CDDやリスク調査が不要になるわけではありません。

IFTIは、オーストラリア国内で指示を受け、資金または財産を国外で利用可能にする場合、または国外で指示を受け、資金または財産をオーストラリア国内で利用可能にする場合に関係します。該当する送金元／受取側事業体は通常、指示を送信または受信した日の翌日から10営業日以内に報告します。取引が実際に着金した日から起算するのではなく、また、一般の顧客が海外の請求書を支払うたびに本人がIFTIを報告するわけでもありません。IFTI-EおよびIFTI-DRAの責任は、金融機関または指定された送金チェーンに沿って分析します。ネットワークの加盟事業者がRNPネットワークを利用する場合、相応の報告責任はRNPが負います。IFTI公式ガイド

現行の移行措置では、IVTSの移行日まで旧IFTIを維持します。通常は2029年3月31日です。要件を満たす場合は、同日より前ではなく、2029年9月30日より後ではない代替日を別途選択できます。仮想資産の国際移転には追加の制限があります。資金または財産を移転せず、items29／30の仮想資産移転のみを提供する事業体は、現時点ではそれだけを理由にIFTIへの報告義務はありません。仮想資産を資金送金の決済手段として用いる場合、自動的に免除されることはありません。未実行の指示について、特定の報告不要条件を適用するには、10営業日以内に移転が行われないと合理的に判断し、これを阻止するための合理的な措置を講じる必要があります。2026年の移行規則

トラベルルールは、価値の移転チェーンにおいて、支払人、受取人および追跡情報を収集、確認および伝達する制度であり、AUSTRACにIFTIを提出することとは異なります。仮想資産については、カストディ型／自己管理型ウォレット、相手方機関の適切なライセンスおよび情報セキュリティを確認する必要があります。自己管理型ウォレットに関する、別の機関へ情報を伝達する義務の免除は、本人確認情報および追跡情報を収集しなくてよいことを意味しません。自己管理型ウォレットに関する専用の報告義務が2029年3月31日まで延期されるという情報は確認されていませんが、現行のSMRおよびその他の義務には影響しません。トラベルルール 仮想資産に関する追加ルール

実物の現金および無記名譲渡可能証券を国境を越えて持ち運ぶ、郵送する、または受け取る場合、合計額が10,000豪ドル以上であれば、別途CBMの義務があります。持ち運ぶ場合は税関を通過する前に、郵送または輸送する場合は発送前に報告する必要があります。海外から貨幣関連の金融手段を受け取った場合は、受領後5営業日以内に報告する必要があります。CBMは国内電子送金の報告ではなく、原文で混同されているECTRでもありません。CBM公式ガイド

• 顧客、指図機関、仲介機関および受取機関を区別し、IFTIならびにトラベルルール上の責任を明確にします。
• 転送メッセージの欠落／不正確に関する調査、補完、拒否またはリスク緩和の手順を設定します。
• 本来ライセンスが必要であるにもかかわらず無許可の違法な仮想資産の取引相手機関のために、指図を受けたり、資産を利用可能にしたりしてはなりません。
• 2029年をシステム計画上の節目として扱い、2026年の利用者に対して、すべてのIFTIがすでにIFTRに変更されたと伝えることはありません。

七年間の保存期間は、すべての書類について最後の取引から一律に起算されるわけではありません。CDD記録は、単発の取引の完了または継続的な業務関係の終了から7年間保存します。一般的な取引記録は作成日から7年間、顧客が提供した取引書類は受領日から7年間保存します。AML/CTFプログラムの記録は、義務の履行を証明する上で関連性がなくなった時点から、さらに7年間保存します。したがって、現在も使用している方針は、作成から七年が経過したという理由だけで削除することはできません。記録保存に関する公式ガイダンス

記録はCDDおよび計画上の義務を証明し、取引を正確に再構成できるものでなければなりません。これには、顧客、取引相手、金額、資産、時刻、指示および報告に関する判断が含まれます。紙媒体または電子媒体で、事業所内または事業所外に保存できますが、安全にアクセスを制限し、検索可能で、英語に変換できる必要があります。法律は、すべてのパスポートのスキャンを一律に保存するよう求めているわけではありませんが、確認の過程と情報の記録は必要です。報告対象事業体は、小規模企業であっても、適用されるPrivacy Actの要件を遵守しなければなりません。

• 記録の種類ごとに保存および廃棄の期間を設定し、訴訟／調査に伴う保全義務および他の法律に定める、より長い保存期間を考慮します。
• 方針のバージョン、承認、独立評価、是正措置、人員のデューデリジェンスおよび研修、報告書の裏付け資料を保管します。
• SMRおよび本人確認情報について、最小権限、ログ、バックアップおよび復旧テストを実施してください。
• 外部委託、売却、事業停止またはシステム移行後も、適法なアクセスおよび十分な保存期間を確保する必要があります。
• 第三者CDDの評価結果に依拠する場合、公式記録および期限の要件に従って記録を保管し、証拠の代わりにベンダーの保証を用いてはなりません。

新制度のIndependent Evaluationでは、従来のPart Aだけでなく、リスク評価、方針の設計および実際の運用を含むAML/CTF計画全体を評価します。原則として最低3年ごとに実施し、事業の性質、規模および複雑性に適した頻度を方針に記載する必要があります。独立した社内担当者または外部評価者が実施できますが、統一された必須資格証明はありません。その計画の設計、リスク評価または維持を担当するコンプライアンス担当者は、自らの業務を独立して評価できません。独立評価に関する公式ガイド

初回の移行措置は個別に算定する必要があります。新たに規制対象となった事業体、または従来item54のみが適用されていた事業体については、AANの末尾二桁の奇数・偶数に基づきます。二桁とも奇数の場合は2029年6月30日、末尾から二桁目が奇数で最後の桁が偶数の場合は2029年12月31日、二桁とも偶数の場合は2030年6月30日、末尾から二桁目が偶数で最後の桁が奇数の場合は2030年12月31日です。2026年3月30日時点で届出・情報登録済みで、従来の独立審査も受けている事業体については、初回評価を、直近の審査から4年後の日付と2027年3月31日のうち遅い方の日付までに実施する必要があります。その他の場合は、実際の方針および規則に照らして確認する必要があり、適用要件を満たしていない延期を適用してはなりません。初回評価の移行規則

評価者は書面による結果を作成し、ガバナンス機関および計画を承認する上級管理職に提出します。不利な認定があれば再確認し、必要に応じてリスク評価および方針を更新して、責任者、期限、検証方法および採用しない理由を記録してください。方針またはリスク評価を更新した後は、公式要件に従い14日以内に更新を記録してください。報告書を取得しただけでは、規制当局が是正を認定したことにも、認証を行ったことにもなりません。

• 本事業体の初回評価日を算定し、その根拠を保存します。より早い段階で任意に評価すれば問題の発見につながりますが、一律の法定期限を約束するものではありません。
• 評価者の独立性、業界およびAMLに関する知識、サンプリングならびに報告能力を確認します。
• 適切な顧客ファイル、取引、システム、研修および経営陣の記録にアクセスできるようにします。
• 是正後に再テストして問題を解消し、「監査済み」であることを管理策の有効性の代わりにしてはなりません。

年次コンプライアンス報告は会計年度基準に変更されました。次の報告期間は2026年7月1日から2027年6月30日までで、期末後3か月以内、すなわち2027年7月1日から9月30日までに提出する必要があります。その後も通常は毎年この期間が申告期間となります。すべての報告を暦年基準とし、翌年1月から3月に提出するという記載を続けることはできません。AUSTRAC Onlineアカウント管理者が提出し、指定されたサービスおよび連絡先が正確であることを確認してください。年次報告の公式ガイド

RNPの加盟事業者としてのみ活動し、他の指定サービスを提供していない事業者、item54のみを提供するAFSL保有者、15台以下の電子賭博機に関する許可のみを保有し、他の指定サービスを提供していない小規模施設、および明示的に個別の免除を受けた者は、提出を免除される場合があります。通常、グループ内の一構成員が代表して報告します。売却、閉鎖、合併、または年間を通じてサービスを提供しなかった場合も、フォームの指示に従って状況を説明し、名簿からの削除手続きに対応する必要があります。取引がないことは、すべての義務が自動的に消滅することを意味しません。

AUSTRACへの年次報告、コンプライアンス責任者からガバナンス機関への少なくとも12か月ごとの報告、ASICに関する会社の年次レビューおよび財務報告、税務申告は、それぞれ別の業務です。すべての報告対象事業体がAUSTRACに監査済み財務諸表を提出しなければならないという一律の規則として記載することはできません。

• 報告回答を裏付ける証拠、提出権限、確認記録および受領確認を保存してください。
• 新たな指定サービスの追加によって免除資格が失効するか確認します。
• グループ報告の対象となるメンバーの範囲を記録し、提出済みであることをメンバーに通知します。
• 内部ガバナンス日程には、コンプライアンス責任者の報告、独立評価、会社の年次レビューおよび税務を個別に記載します。

情報登録の内容およびRSP／VASPの事業者登録に影響し得る事項は、通常、変更後14日以内に更新する必要があります。対象には、実質的支配者、主要担当者、住所、国、第三者との協業、海外ライセンスならびに重大な執行措置または訴訟に関する情報が含まれます。RNPは、付随事業者に関する変更を受け取った後、7日以内にAUSTRACへ通知する必要があります。ASICにおける多くの会社情報変更についての28日要件は別制度であり、AUSTRACへの通知期限として転用することはできません。登録情報の更新 登録の更新

買収は自由に譲渡できる「AUSTRACライセンス」の購入ではありません。株式取引では元の法人格が維持される場合がありますが、現行の登録、条件、事業の実態、新たな実質的所有者、経営体制およびリスク管理リソースを確認する必要があります。資産取引、新たなABN、または別の主体によるサービス提供への変更については、実際の新たな提供者が情報登録（enrolment）および必要な事業登録（registration）を確認する必要があり、旧番号を引き続き使用できると想定してはなりません。ペーパーカンパニーまたは長期間事業を行っていないVASPは、すでに抹消されているか、登録に関する措置の対象となっている可能性があります。商業デューデリジェンスでは、古い証明書を見るだけでなく、必ず実態を確認してください。公式の実体のない登録の整理に関する説明

RSP／VASPの登録は3年間有効で、満了前90日以内に更新を申請できます。この期間内に適時申請した場合、登録はAUSTRACが決定するまで継続できます。更新しなければ登録は満了し、該当サービスを継続できません。その後の申請は新規登録として扱われます。Enrolmentのみの場合、同じ一律の更新周期はありませんが、情報、コンプライアンスおよび報告内容の正確性を常に維持する必要があります。

• 買収前：法人、AAN、登録区分、有効期限、条件、停止／取消しおよび公表済みの規制記録を確認してください。
• コンプライアンス・デューデリジェンス：CDDのサンプル確認、SMR／TTR／IFTIの適時性、独立評価、是正措置、過去の顧客資金および記録の完全性。
• 人員および資金に関するデューデリジェンス：新たな支配者、取締役、上級管理職、コンプライアンス責任者、買収資金の出所、銀行およびサプライヤーとの契約上の同意。
• クロージング条件：必要な許可および登録、新たな経営陣の承認、データ移行と過去の記録へのアクセス、報告が必要な変更、および報告責任の分担。
• クロージング後：新たな顧客／商品／国のリスクに基づいて計画を見直し、売主のテンプレートを機械的に使い続けない。

AUSTRACの登録書類では銀行口座について質問されますが、すべての報告事業者の登録に先立って、必ず現地の銀行口座を開設しなければならないという意味ではありません。銀行は、事業、株式保有、資金源、顧客およびリスクを別途審査します。すでに登録されていても、口座開設が保証されるわけでも、口座が閉鎖されないと保証されるわけでもありません。実際の資金フロー、決済対象国、モニタリングおよび銀行口座の用途に関する資料を準備すると、やり取りに役立ちます。送金業務や仮想資産事業を隠してはならず、銀行の注意を避けるために取引の分割を勧めてはなりません。

システムは、本人確認、アラート、報告、アクセス権限管理、および七年間の記録検索に対応できる必要があります。規模とリスクに応じて、手作業または自動化を選択します。AI、ブロックチェーン分析、または生体認証を採用する場合は、データ、誤差、プライバシー、障害、および人による再確認を評価する必要があり、AUSTRACが指定・認証する技術と称することはできません。外部委託のコンサルタント、CDDのサービス提供者、および報告処理の委託は義務の履行を支援できますが、事業体は引き続き責任を負い、証拠へのアクセスを維持する必要があります。初回CDDのデータ要件 記録の保存

顧客からの苦情、詐欺被害の兆候、無許可の資産移転およびセキュリティ上の事案について、コンプライアンス部門へエスカレーションする経路を設ける必要があります。別途AFSLの顧客資金制度の規制を受ける場合は、ASICの要件に従い、対象となる顧客資金を分別管理します。この要件を、AUSTRACがすべての外為、送金または仮想資産事業者に一律に課す顧客資金保護制度と呼ぶことはできません。ASIC顧客資金およびカストディに関する説明

• 口座開設書類一式：実際の事業モデル、法的な組織構造、資金源、承認済みの登録および条件、予測、コンプライアンスとガバナンス。
• サプライヤー資料一式：サービスおよびデータソースのデューデリジェンス、契約、検索可能な証拠、審査および退出の取り決め。
• 事業継続：システムのバックアップ、報告業務の代替要員、銀行チャネルの停止、および顧客への支払いに関する緊急対応。
• 銀行取引の停止を解決するために、事業を隠したり、他社の口座を借用したり、支払いを分割したりしてはなりません。

リスクが高い場合、重要な情報に虚偽や欠落がある場合、事業運営に実態がない場合、人員の能力が不足している場合、違法行為の記録がある場合、または条件に違反した場合、登録の拒否、条件付き承認、停止、取消しまたは更新拒否につながる可能性があります。法的責任には、是正命令、違反通知、民事上および刑事上の結果が含まれる場合があります。処罰は、具体的な条項、罰則の単位および事案によって異なります。原文にある5万～500万オーストラリアドルの固定範囲を、一般的な法定料金表として示すことは適切ではありません。内部または外部の審査を請求できるかどうかは、通知および現行の手続に基づいて判断し、すでに古くなった機関名をそのまま用いることは避けてください。登録の決定および審査

指定サービスを停止する場合は、AUSTRAC OnlineでRollおよび該当する登録からの抹消を申請してください。名簿に記載されたままであれば、年次報告などの義務が引き続き生じる可能性があります。退出前に、未報告事項、顧客資金および資産、供給業者、口座権限、税務およびその他のライセンスを処理し、記録管理者を指定してください。販売停止や解散によって、過去の違反や所定の保存期間に関する義務が消滅することはありません。名簿からの削除

• 規制当局からの照会：対象範囲と期限を確認し、証拠を保全し、責任者が調整して正確に回答します。記録を削除・改変しないでください。
• 不備への対応：顧客／取引への影響を特定し、コンプライアンス違反となる手順を停止し、追加報告および法律上の意見の必要性を評価し、是正措置を再テストします。
• 退出：実際の業務停止日と名簿からの削除を明確にし、売却、閉鎖またはサービス提供なしの状況を年次様式で報告します。
• 過去の記録および管轄当局の連絡担当者を保存し、法人を抹消する前に、長期保管を実行可能な形で手配してください。

仁港永勝（香港）有限公司は、合意された範囲に応じて、事業範囲および地理的な関連性の評価、組織構成資料の整理、登録／届出資料の準備、リスク評価および方針の策定、人員研修、システム要件、規制当局からの照会、買収に関するコンプライアンス・デューデリジェンスおよびその後の維持管理を支援できます。翻訳、公証、オーストラリアでの会社設立、住所、銀行口座開設、会計・税務または独立評価などは、実際の業務範囲に応じて別途合意する必要があります。法律、税務および専門業務上の判断は、該当する資格を有する専門家が行います。本サービスには、承認の保証、銀行口座開設の保証、規制当局との特別な関係、または資金の安全性に関する認証は含まれません。

AUSTRACの公式な情報届出（enrolment）、登録手続き、CDD、法定報告および手続きの構築に関するガイダンスを職務学習に活用し、その内容を自社の事例や実務に合わせて整理できます。独立評価を手配する際は、評価者と計画の設計業務との間に利益相反がないかを確認する必要があります。同じ計画を作成した人が、自ら独立認証を発行することはできません。本ガイドは、ユーザーが保有する既存のガイドを重複整理し、記載した公式情報源に照らして訂正したものです。未確認の成功件数、経験年数、規制当局との関係または資格上の推薦は引き継いでいません。

署名：唐上永（唐生／Drew）、ビジネスマネージャー；仁港永勝（香港）有限公司；Rengangyongsheng (Hong Kong) Limited。対象ウェブサイト：afsl8.com。内容は2026年11月5日までに確認済みで、一般的な事業ガイドに限られ、個別案件に関する法律、税務または投資上の助言を構成するものではありません。実施にあたっては、該当するサービス、法定免除、最新の規則、承認条件および専門家の助言を確認してください。

• 申請サポート：事業面談、指定サービスの整理、資料一覧、様式および追加資料提出の調整。
• 運営支援：CDDおよび報告手続、研修、コンプライアンスカレンダー、方針変更および是正措置のフォローアップ。
• 取引支援：買収前のコンプライアンス資料の確認、クロージング条件、担当者および記録の移行手配。
• 関与の範囲：AUSTRAC認証を捏造せず、顧客に代わって事業を運営しません。実際の法的責任は引き続き報告主体にあります。

各種別の完全ガイド

以下は、事業活動、商品または企業構造に応じた区分です。各項目がそれぞれ独立した法定ライセンスに対応するわけではありません。

よくある質問